2. Указания по заполнению формы КУАПФ

2.1. Раздел I "Средства компании"

2.1.1. В таблице этого раздела приводятся данные на начало года (1997 г. для годовой или 1998 г. для квартальной отчетности) и конец отчетного периода (конец 1997 г. для годовой или конец отчетного квартала для квартальной отчетности).

2.1.2. В строке 110 указывается валюта баланса компании (данные строк 399 или 699 формы N 1 Баланса).

2.1.3. В строке 120 "Собственный капитал компании" указываются данные, рассчитанные по методике определения собственного капитала профессионального участника рынка ценных бумаг (п. 3.3 Положения о порядке лицензирования различных видов деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации, утвержденного Постановлением ФКЦБ от 18.08.97 N 25).

2.1.4. В строке 121 указывается величина оплаченного уставного капитала компании.

2.1.5. В строке 130 указывается сумма средств, находящихся в управлении компании.

2.1.6. В строке 140 указывается количество негосударственных пенсионных фондов, с которыми компания имеет договоры об управлении активами.

2.2. Раздел II "Результаты инвестиционной деятельности"

2.2.1. В таблице этого раздела одновременно со значениями показателя за отчетный период приводятся данные за соответствующий период прошлого года.

2.2.2. В строке 210 указывается процент инвестиционного дохода, гарантированный договором об управлении активами (в расчете на год). При переменном гарантированном доходе в течение отчетного периода или при различном гарантированном доходе для разных фондов в строке 210 указывается средневзвешенное по величине активов, находящихся в управлении, значение ставки гарантированного дохода.

2.2.3. В строке 220 указывается фактически полученная доходность по управлению средствами фондов (в расчете на год). Доход учитывается за вычетом вознаграждения управляющей компании.

2.2.4. В строке 230 отражается суммарный оборот по находящимся в управлении средствам пенсионных фондов за отчетный период.

2.2.5. В строке 240 указывается сумма полученного (начисленного) дохода в результате управления средствами фондов. Доход учитывается за вычетом вознаграждения управляющей компании.

2.2.6. В строке 250 указывается сумма полученного компанией вознаграждения за управление средствами фондов.

2.3. Раздел III "Выполнение нормативов надежности и платежеспособности"

В строке 310 приводится значение норматива достаточности собственных средств компании, рассчитанное по методике, утвержденной Приказом Инспекции НПФ от 15.12.95 N 90.