Приказ ГТК РФ от 28.07.1998 N 517 (ред. от 28.06.2002) "Об усилении контроля за ходом производства по делам о нарушении таможенных правил"

Проводимые сотрудниками РТУ по БТП проверки ряда таможенных органов показывают, что нередко начальники таможенных органов и их заместители не уделяют должного внимания своевременности выявления таможенных правонарушений и качеству расследования дел о нарушении таможенных правил. В результате допускается волокита, односторонность и неполнота расследования.

В связи с изложенным и в целях обеспечения всестороннего, своевременного, полного и объективного расследования дел о нарушении таможенных правил приказываю:

1. Начальникам таможенных органов обеспечить должный контроль за своевременным выявлением нарушений таможенных правил, проверкой сообщений о них в установленные ст. 294 Таможенного кодекса Российской Федерации сроки, обоснованностью возбуждения дел о нарушении таможенных правил.

(в ред. Приказа ГТК РФ от 28.06.2002 N 675)

2. Обеспечить регистрацию дел о нарушении таможенных правил, возбужденных должностными лицами таможенных органов, не являющимися сотрудниками отделов таможенных расследований, в соответствии с требованиями Приказа ГТК России N 33 от 20.01.95, а также выполнение по ним первичных процессуальных действий (опрос лица, привлекаемого к ответственности, или его представителя, изъятие товаров и транспортных средств, документов и иных предметов, размещение изъятых товаров на хранение, отражение их на забалансовых счетах таможенных органов) и передачу дел в отделы таможенных расследований в 3-дневный срок.

(в ред. Приказа ГТК РФ от 28.06.2002 N 675)

3. Сотрудникам отделов таможенных расследований при принятии дел к своему производству проверять наличие постановлений и протоколов об изъятии и передаче товаров на хранение, наличие данных о количестве мест или весе груза, его стоимости, других характеристик, факт вручения копии протокола о нарушении таможенных правил.

4. Начальникам таможенных органов (их заместителям) при решении вопроса о принятии дела к рассмотрению проверять:

- установлены ли все необходимые реквизиты юридических и физических лиц (счета в банках, регистрация в регистрационных органах, в налоговой службе);

- приняты ли все возможные меры по обеспечению постановления о наложении взысканий (наличие имущества, денежных средств в банках или кредитных учреждениях), по наложению ареста на них или изъятию, применению залога, депозита и пр.;

- проведена ли оценка изъятых товаров и транспортных средств;

- поставлены ли они на забалансовый учет;

- были ли осмотрены и подробно описаны в протоколах товары и транспортные средства, документы и иные предметы, являющиеся вещественными доказательствами, а также товары, транспортные средства и иное имущество, изъятые в счет обеспечения уплаты штрафа (взыскания стоимости).

При невыполнении указанных требований дело возвращать для дополнительного производства.

5. Контроль за исполнением настоящего Приказа осуществлять заместителю председателя ГТК России Межакову И.А.

Председатель Комитета

В.Г.ДРАГАНОВ