Документ утрачивает силу с 1 января 2025 года в связи с изданием Указания Банка России от 06.07.2020 N 5494-У (ред. от 16.08.2022).
Положение Банка России от 28.12.2015 N 527-П (ред. от 25.10.2023) "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2016...

Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

Прочие размещенные средства и прочая

дебиторская задолженность

Таблица 11.1

Номер строки

Наименование показателя

_____ 20__ г.

_____ 20__ г.

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

Полная балансовая стоимость

Резерв под обесценение

Балансовая стоимость

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости

2

Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости

3

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами

5

Дебиторская задолженность по финансовой аренде

6

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

7

Прочее

8

Итого

11.1.1. Дебиторская задолженность по финансовой аренде на ________ 20__ года в сумме ________ тысяч рублей (на ________ 20__ года: ________ тысяч рублей) и на ________ 20__ года в сумме ________ тысяч рублей (на ________ 20__ года: ________ тысяч рублей) представлена арендой оборудования и объектов недвижимости соответственно.

11.1.2. Информация об оценочной справедливой стоимости займов и прочей дебиторской задолженности раскрывается в примечании 61 настоящего приложения.

11.1.3. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, представлена в таблице 46.2 примечания 46 настоящего приложения. Информация о реклассификации из категории финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, представлена в таблице 6.3 примечания 6 к таблице 8.5 примечания 8 настоящего приложения.

Примечание 11. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность Порядок составления таблицы 11.1 и пояснений к ней