Раздел 1. Сведения о Заявителе

Заполняется аналогично одноименному разделу в Приложении 1. При этом данный Раздел содержит дополнительные поля:

"номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе".

- В поле "номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе" необходимо указывать номер, присвоенный организации финансового рынка иностранным налоговым органом (СВД США) при регистрации в целях исполнения требований законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов. Такой глобальный идентификационный номер посредника (Global intermediary identification number - GIIN) представляет собой 19-значный буквенно-числовой идентификатор - XXXXXX.XXXXX.XX.XXX. Данное поле является обязательным для заполнения.

"контактное лицо заявителя"

- В поле "контактное лицо заявителя" указываются контактные данные ответственного сотрудника Заявителя - организации финансового рынка, который непосредственно осуществляет информационное взаимодействие в целях исполнения требований иностранного налогового законодательства о налогообложении иностранных счетов, а также с уполномоченными Законом органами. Такое лицо может совпадать с лицом, указанным в поле "уполномоченный представитель заявителя", и иметь право представлять интересы Заявителя.

Данные об этом сотруднике указываются, например, в подпункте 10 "FATCA Responsible Officer (RO) for the Financial Institution" раздела 1 формы 8957 Службы Внутренних доходов США.

В данном поле необходимо указать: а) Фамилию, Имя и Отчество (отчество указывается при наличии) сотрудника организации финансового рынка полностью без сокращений. Для иностранных физических лиц допускается при написании фамилии, имени и отчества (при наличии) использование букв латинского алфавита.

Примеры написания Ф.И.О. физического лица:

"рабочий телефон сотрудника"

Пример заполнения подраздела "рабочий телефон сотрудника"

"е-мейл адрес сотрудника"

Пример заполнения подраздела "е-мейл адрес сотрудника":

- В поле "Заявитель предоставляет сведения" Заявитель выбирает из двух возможных вариантов согласно справочнику:

"от собственного имени" - Заявитель выбирает данное значение в случае, если предоставляет сведения о запросе иностранного налогового органе в отношении клиента или счета, находящегося на у него на обслуживании;

"от имени другого лица" - Заявитель выбирает данное значение в случае, если предоставляет сведения о запросе иностранного налогового органе в отношении клиента или счета, находящегося на обслуживании у лица за которое предоставляется информация. При выборе данного значения, Заявителю необходимо перейти к заполнению раздела заполнить "Реквизиты лица за которое предоставляется информации".

Такие сведения заполняются, например, в отношении "Sponsored entity" в соответствии с инструкцией к форме 8966 Службы Внутренних доходов США (Internal Revenue Service (далее - СВД США))

В разделе "Реквизиты лица за которое предоставляется информации", Заявитель заполняет:

"Наименование лица при регистрации" - указывается наименование, которое было использовано при регистрации в иностранного налоговом органе. Данное поле является обязательным для заполнения.

"Номер регистрации лица (идентификатор) за которое предоставляется информация в иностранный налоговый орган" - в данном поле необходимо указать номер, присвоенный лицу за которое предоставляется информация иностранным органом (например, СВД США) при регистрации в целях исполнения требований иностранного налогового законодательства о налогообложении иностранных счетов. Такой идентификационный номер посредника (Global intermediary identification number - GIIN) представляет собой 19 - значный буквенно-числовой идентификатор - XXXXXX.XXXXX.XX.XXX.

"Адрес местонахождения лица" - в данном поле указывается адрес соответствующего лица, за которое предоставляется информация, который был указан при регистрации в иностранном налоговом органе. Данное поле является обязательным для заполнения.