1.1. Настоящее Временное положение о порядке расчета стоимости активов, составе и структуре активов инвестиционного фонда (далее - Временное положение) устанавливает требования к порядку расчета стоимости активов инвестиционного фонда, порядку оценки и составления отчетности о стоимости активов и пассивов инвестиционного фонда, к составу и структуре его активов.
2.1. В настоящем Положении используются следующие понятия:
КонсультантПлюс: примечание.
Нумерация пунктов дана в соответствии с официальным текстом документа.
Федеральная комиссия - Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг;
фонд - открытое акционерное общество, имеющее лицензию Федеральной комиссии на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
управляющий фонда - юридическое лицо, имеющее лицензию Федеральной комиссии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов, заключившее договор с фондом;
оценочная стоимость - стоимость имущества фонда, определенная в соответствии с порядком оценки, предусмотренным настоящим Временным положением;
признаваемая котировка ценной бумаги - средневзвешенная цена (курс) ценной бумаги, средневзвешенная цена на покупку ценной бумаги, объявляемая организатором торговли, расчет которых производится в соответствии с требованиями, установленными Положением о порядке оценки и составлении отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии от 25 мая 1998 года N 14;
аудитор фонда - аудиторская организация, включенная Федеральной комиссией в список аудиторских организаций, уполномоченных на проведение аудиторских проверок инвестиционных фондов, и заключившая договор с фондом.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей