<Информация> Банка России от 18.08.2015 (ред. от 24.02.2016) "Ответы на вопросы кредитных организаций, обусловленные применением Указания Банка России от 30.11.2014 N 3462-У "О составе и форматах представления учетно-операционной и иной информации...

Таблица 9. Информация о значениях параметров (элементов данных) DT_ACCOUNT, DT_EXT_ACCOUNT, KT_ACCOUNT и KT_EXT_ACCOUNT в данных, отражающих операции перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями

Таблица 9. Информация о значениях параметров (элементов данных) DT_ACCOUNT, DT_EXT_ACCOUNT, KT_ACCOUNT и KT_EXT_ACCOUNT в данных, отражающих операции перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями <1>.

--------------------------------

КонсультантПлюс: примечание.

Текст, выделенный штриховкой, в электронной версии документа обозначен знаком #.

<1> Штриховкой выделены параметры (элементы данных), определение значений которых в электронном документе "Информация о счетах. Операции" при осуществлении перевода денежных средств не требуется.

(введена Информацией Банка России от 09.10.2015)

Вариант

Иная КО, Банк России

КО, предоставившая информацию

Иная КО, Банк России

1. Переводы денежных средств между клиентами КО, предоставившей информацию, и клиентами иных КО или Банка России, Банком России, а также иными КО.

1.1. С клиентами иных КО

1.1.1.

DT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - плательщика).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета контрагента - получателя средств в балансе иной КО).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - плательщика в Банке России - 30101), не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета иной КО контрагента - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

1.1.2.

DT_ACCOUNT (номер банковского счета контрагента - плательщика в балансе иной КО).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО контрагента - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - получателя средств в балансе Банке России - 30101), не указывается. #

1.2.2. С Банком России

1.2.1.

DT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - плательщика).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (номер счета контрагента - получателя средств, обслуживающегося в подразделении Банка России, подразделения Банка России).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - плательщика в Банке России - 30101), не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

1.2.2.

DT_ACCOUNT (номер счета контрагента - плательщика, обслуживающегося в подразделении Банка России, подразделения Банка России).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - получателя средств в Банке России - 30101), не указывается. #

1.3. С иными КО

1.3.1.

DT ACCOUNT (номер банковского счета клиента - плательщика).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - плательщика в Банке России - 30101), не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета иной КО - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

1.3.2.

DT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета иной КО - плательщика в балансе Банка России - 30101.

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО клиента - получателя средств в балансе Банка России - 30101), не указывается. #

Вариант

Иная КО, Банк России

КО, предоставившая информацию

Иная КО, Банк России

2. Переводы денежных средств между КО, предоставившей информацию, и клиентами иных КО или Банка России, Банком России, а также иными КО.

2.1. С клиентами иных КО

2.1.1.

DT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_ACCOUNT (номер банковского счета контрагента - получателя средств в балансе иной КО).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО контрагента - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

2.1.2.

DT_ACCOUNT (номер банковского счета контрагента - плательщика в балансе иной КО).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО контрагента - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

2.2. С Банком России

2.2.1.

DT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_ACCOUNT (номер счета контрагента - получателя средств, обслуживающегося в подразделении Банка России, подразделения Банка России).

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

2.2.2.

DT_ACCOUNT (номер счета контрагента - плательщика, обслуживающегося в подразделении Банка России, подразделения Банка России).

KT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

2.3. С иными КО

2.3.1.

DT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

2.3.2.

DT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - плательщика в балансе Банка России - 30101).

KT_EXT_ACCOUNT (номер счета КО - получателя средств в балансе Банка России - 30101).

Вариант

В балансе КО, предоставившей информацию

3. Переводы денежных средств внутри одной КО.

3.1. Между клиентами

DT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - плательщика).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_ACCOUNT, номер банковского счета клиента - плательщика.

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

3.2. Между КО и ее клиентами

DT_ACCOUNT (лицевой счет кредитной организации).

Например, 45203 (кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок до 30 дней), 42301 (депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц, депозиты до востребования).

KT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - получателя средств).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

DT_ACCOUNT (номер банковского счета клиента - плательщика).

Например, 40702 (коммерческие организации), 40817 (физические лица).

KT_ACCOUNT (лицевой счет кредитной организации).

Например, 45203 (кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок до 30 дней), 70601 (финансовый результат текущего года, доходы).

DT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

KT_EXT_ACCOUNT, не указывается. #

Таблица 8. Обобщенные сведения об обязательности участия параметров (элементов данных) электронного документа "Информация о счетах. Операции" в отражении информации о бухгалтерских записях по счетам бухгалтерского учета для операций по лицевым счетам в корреспонденции счетов бухгалтерского учета, а также при осуществлении перевода денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа Таблица 10. Информация о значениях параметров (элементов данных) DT_ACCOUNT и KT_ACCOUNT в данных, отражающих операции перевода денежных средств в корреспонденции счетов бухгалтерского учета кредитной организации