Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150)

Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения

бюджета (ф. 0503150)

14. Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф. 0503150) (далее - Баланс (ф. 0503150) формируется территориальным органом Федерального казначейства ежемесячно и ежегодно в соответствии с Инструкцией N 191н по счетам, на которых учитываются операции по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, и представляется:

в Межрегиональное операционное УФК в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации;

в финансовый орган бюджета;

в орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (представляется только Межрегиональным операционным УФК, как территориальным органом Федерального казначейства);

в территориальный орган государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

в орган управления территориальным государственным внебюджетным фондом,

кассовое обслуживание которых осуществляет территориальный орган Федерального казначейства.

В Межрегиональное операционное УФК Баланс (ф. 0503150) представляется:

в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, в котором отражаются остатки по счетам бюджетного учета, по которым учитываются операции по балансовым счетам N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (далее - балансовый счет N 40101) и N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" в части операций с наличными денежными средствами и расчетам по банковским картам участников бюджетного процесса федерального бюджета, и деятельности со средствами, находящимися во временном распоряжении;

в части кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, в которых отражаются:

остатки по счетам бюджетного учета, по которым учитываются операции по балансовым счетам N 40401 "Пенсионный фонд Российской Федерации", N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций со средствами бюджета, наличными денежными средствами и расчетам по банковским картам, и средствами, поступающими во временное распоряжение участников бюджетного процесса бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации соответственно;

остатки по счетам бюджетного учета, по которым учитываются операции по балансовым счетам N 40402 "Фонд социального страхования Российской Федерации", N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций со средствами бюджета, наличными денежными средствами, расчетам по банковским картам и средствами, поступающими во временное распоряжение участников бюджетного процесса бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации соответственно;

остатки по счетам бюджетного учета, по которым учитываются операции по балансовым счетам N 40403 "Федеральный фонд обязательного медицинского страхования", N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций со средствами бюджета, наличными денежными средствами и расчетам по банковским картам, и средствами, поступающими во временное распоряжение участников бюджетного процесса бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования соответственно.

Баланс (ф. 0503150) составляется раздельно по каждому бюджету. Межрегиональное операционное УФК ежемесячно формирует сводный Баланс (ф. 0503150) по каждому государственному внебюджетному фонду Российской Федерации и представляет в соответствующий орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации с приложением Баланса (ф. 0503150) по каждому территориальному органу Федерального казначейства.