Главная
Документы
Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль по ставке

Приказ МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1 (ред. от 18.12.2013) "Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации и внесении изменений и дополнений в Инструкцию по ее заполнению" (Зарегистрировано в Минюсте...

Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль по ставке

┌─┬──────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 01404135 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ Форма по КНД 1151038│

│ Раздел 00007│

│ │

│ Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль │

│ ┌─┬─┐ │

│ по ставке (код 010) │ │ │ │

│ └─┴─┘ │

│ (руб.)│

│┌──────┬───────────────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────┐│

││Символ│ Наименование строки │ Код │ Сумма ││

││строки│ │строки│ ││

│├──────┼───────────────────────────────────────────────┼──────┼────────────────────┤│

││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ││

││ │Налоговая база по деятельности │ │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ A1 │ федеральный бюджет (строка I1 раздела 5) │ 020 │ ││

││ A2 │ бюджет субъекта Российской Федерации (строка│ │ ││

││ │ I2 раздела 5) │ 030 │ ││

││ A3 │ местный бюджет (строка I3 раздела 5) │ 040 │ ││

││ B │ Налоговая база по операциям - всего │ 050 │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ B1 │ с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ│ │ ││

││ │ (по отдельному расчету) │ 060 │ ││

││ B2 │ с ценными бумагами, не обращающимися на│ │ ││

││ │ ОРЦБ │ │ ││

││ │ (по отдельному расчету) │ 070 │ ││

││ B3 │ с финансовыми инструментами срочных│ │ ││

││ │ сделок, обращающимися на ОР │ │ ││

││ │ (по отдельному расчету) │ 080 │ ││

││ B4 │ с финансовыми инструментами срочных│ │ ││

││ │ сделок, не обращающимися на ОР │ │ ││

││ │ (по отдельному расчету) │ 090 │ ││

││ │ Налоговая база для исчисления налога │ │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ C1 │ федеральный бюджет C1 = A1 + B │ 100 │ ││

││ C2 │ бюджет субъекта Российской Федерации C2 = A2 +│ │ ││

││ │ B │ 110 │ ││

││ C3 │ местный бюджет C3 = A3 + B │ 120 │ ││

││ │ Ставка налога по видам бюджетов (%) │ │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ D1 │ федеральный бюджет │ 130 │ ││

││ D2 │ бюджет субъекта Российской Федерации <*> │ 140 │ ││

││ D3 │ местный бюджет │ 150 │ ││

││ E │ Сумма налога по расчету - всего, │ 160 │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ E1 │ федеральный бюджет E1 = (C1 x D1) / 100 │ 170 │ ││

││ E2 │ бюджет субъекта Российской Федерации E2 = (C2│ │ ││

││ │ x D2) / 100 │ 180 │ ││

││ E3 │ местный бюджет E3 = (C3 x D3) / 100 │ 190 │ ││

││ F │Сумма налога, фактически удержанная налоговым│ │ ││

││ │агентом в отчетном периоде (кроме налога на│ │ ││

││ │дивиденды и налога на доходы по государственным│ │ ││

││ │и муниципальным ценным бумагам) │ 200 │ ││

│└──────┴───────────────────────────────────────────────┴──────┴────────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

├─┘││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 01404142 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ Форма по КНД 1151038│

│ Раздел 00007│

│ │

│ (продолжение раздела 7)│

│ │

││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ││

││ G │Начислено в бюджет налога на прибыль - всего│ │ ││

││ │<**>, │ 210 │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ G1 │ федеральный бюджет │ 220 │ ││

││ G2 │ бюджет субъекта Российской Федерации │ 230 │ ││

││ G3 │ федеральный бюджет │ 240 │ ││

││ H │К доплате в бюджет - всего │ │ ││

││ │(E1 - F - G1) + (E2 - G2) + (E3 - G3) │ 250 │ ││

││ I │К уменьшению платежей - всего │ │ ││

││ │(G1 + F - E1) + (G2 - E2) + (G3 - E3) │ 260 │ ││

││ J │ Сумма налога на прибыль, исчисленная в│ │ ││

││ │ соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального│ │ ││

││ │ закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││

││ │ к уплате по отчетным периодам текущего года,│ │ ││

││ │ - всего, │ 270 │ ││

││ │ в т.ч. │ │ ││

││ J1 │ федеральный бюджет │ 280 │ ││

││ J2 │ бюджет субъекта Российской Федерации │ 290 │ ││

││ J3 │ местный бюджет │ 300 │ ││

││ K │ Количество сроков уплаты суммы налога по│ │ ││

││ │ строке J по отчетным периодам текущего года │ 310 │ ││

││ L │ Сумма налога на прибыль, исчисленная в│ │ ││

││ │ соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального│ │ ││

││ │ закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││

││ │ к уплате по сроку 28 ______________ - всего,│ │ ││

││ │ (J1 / K + J2 / K + J3 / K) │ 320 │ ││

│ │

│ -------------------------------- │

│ <*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать│

│законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий льготную ставку. │

│ │

│ Код строки 330 │

│┌─────────────────────────┬───────────────┬────────────┬───────────────────────────┐│

││Наименование нормативного│Принявший орган│ Номер │Дата принятия (дд.мм.гггг.)││

││ правового акта │ │ │ ││

│├─────────────────────────┼───────────────┼────────────┼───────────────────────────┤│

││ 1 │ 2 │ 3 │ 4 ││

││ │ │ │ ││

│└─────────────────────────┴───────────────┴────────────┴───────────────────────────┘│

│ │

│ -------------------------------- │

│ <**> Организации, осуществляющие уплату квартальных авансовых платежей,│

│указывают сумму налога на прибыль, исчисленного за предшествующий отчетный период; │

│ организации, осуществляющие уплату ежемесячных авансовых платежей по фактически│

│полученной прибыли, указывают сумму налога на прибыль, исчисленную за предшествующий│

│месяц. │

├─┐ ┌─┤

Таблица 2 Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия в других организациях (дивиденды), выплаченным в отчетном квартале (месяце)