Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств от приносящей доход деятельности (ф. 0503134)

Отчет о кассовом поступлении и выбытии средств

от приносящей доход деятельности (ф. 0503134)

24. Отчет (ф. 0503134) составляется органом Федерального казначейства ежемесячно в соответствии с Инструкцией N 191н по операциям, проведенным на лицевых счетах получателей бюджетных средств по разделам для учета операций по приносящей доход деятельности и для учета операций по осуществлению оперативно-розыскных мероприятий, открытых в органах Федерального казначейства.

При этом:

строка 010 графы 5 раздела "Доходы" заполняется в разрезе кодов классификации доходов бюджета на основании данных по соответствующим счетам счета 240210000 "Результат по кассовому исполнению бюджета по поступлениям в бюджет", в том числе 240211180;

строка 200 графы 5 раздела "Расходы" заполняется в разрезе кодов классификации расходов бюджета на основании данных по соответствующим счетам счета 240220000 "Результат по кассовому исполнению бюджета по выбытиям из бюджета", в том числе 240221241;

строки 700, 710, 720 в графе 4 не заполняются;

по строке 450 "Результат кассовых операций (дефицит/профицит)" граф 4, 5 указывается разница показателей строки 010 граф 4, 5 раздела "Доходы" и строки 200 граф 4, 5 раздела "Расходы" соответственно;

по строке 500 графы 4 указывается сумма показателей строк 520, 620 соответственно;

по строке 500 графы 5 указывается сумма показателей строк 520, 620, 700, 800 соответственно;

показатель по строке 500 графы 4 не должен быть равен показателю, отраженному по строке 450 графы 4 с противоположным знаком;

показатель по строке 500 графы 5 должен быть равен показателю, отраженному по строке 450 графы 5 с противоположным знаком;

строка 710 графы 5 формируется на основании данных по счетам 220211510 "Поступления средств на счета бюджета в рублях в органе Федерального казначейства", 220212510 "Поступления средств на счетах бюджета в органе Федерального казначейства в пути", 220213510 "Поступления средств на счета бюджета в иностранной валюте в органе Федерального казначейства", за исключением данных по поступлениям, отраженным в корреспонденции с кредитом счета 220212610 "Выбытия средств со счетов бюджета в органе Федерального казначейства в пути". Данные отражаются в отрицательном значении;

строка 720 графы 5 формируется на основании данных по счетам 220211610 "Выбытия средств со счетов бюджета в рублях в органе Федерального казначейства", 220213610 "Выбытия средств со счетов бюджета в иностранной валюте в органе Федерального казначейства". Данные отражаются в положительном значении.

Отчет (ф. 0503134) формируется управлением Федерального казначейства с соблюдением контрольных соотношений (Приложение 3 к настоящим Особенностям).