Округление 0409101
Подборка наиболее важных документов по запросу Округление 0409101 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О предложениях, замечаниях и вопросах по формам 0409129 и 0409316, предусмотренным проектом указания Банка России.
(Письмо Банка России от 13.10.2022 N 05-46-6/9821)Сумма остатков в графе 6 раздела 1 с учетом округления должна быть равна остаткам по N 40817, отраженными в форме отчетности 0409101.
(Письмо Банка России от 13.10.2022 N 05-46-6/9821)Сумма остатков в графе 6 раздела 1 с учетом округления должна быть равна остаткам по N 40817, отраженными в форме отчетности 0409101.
Вопрос: ...О вопросах и предложениях о бухучете финансовых инструментов, ПФИ, премии по долговым ценным бумагам и залога, хранении документов в электронном виде, начислении страховых взносов и выдаче выписок.
(Письмо Банка России от 10.02.2016 N 18-1-1-10/223)1. В настоящее время отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" сдается в тысячах рублей. При работе с программным обеспечением регулярно возникают математически объективные проблемы в части верности округления балансовых счетов. Работникам кредитных организаций приходится вносить корректировки вручную, так как программным путем не всегда удается сбалансировать отчет. Возможно ли в программу KLIKO добавить технический счет (балансирующий), на который будут сбрасываться лишние единицы при округлении? Тогда округление балансовых счетов можно было бы произвести с максимальной точностью, при этом сбалансировав отчет.
(Письмо Банка России от 10.02.2016 N 18-1-1-10/223)1. В настоящее время отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" сдается в тысячах рублей. При работе с программным обеспечением регулярно возникают математически объективные проблемы в части верности округления балансовых счетов. Работникам кредитных организаций приходится вносить корректировки вручную, так как программным путем не всегда удается сбалансировать отчет. Возможно ли в программу KLIKO добавить технический счет (балансирующий), на который будут сбрасываться лишние единицы при округлении? Тогда округление балансовых счетов можно было бы произвести с максимальной точностью, при этом сбалансировав отчет.
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)2.17. В пункте 1 подраздела "Справочно" раздела 1 отражается сумма задолженности по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам в юанях, по состоянию на отчетную дату в рублевом эквиваленте по официальному курсу юаня по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ, по которому указанные кредиты отражаются в отчетности по форме 0409101, в тысячах рублей с округлением до пяти знаков после запятой по правилам математического округления.
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)2.17. В пункте 1 подраздела "Справочно" раздела 1 отражается сумма задолженности по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам в юанях, по состоянию на отчетную дату в рублевом эквиваленте по официальному курсу юаня по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ, по которому указанные кредиты отражаются в отчетности по форме 0409101, в тысячах рублей с округлением до пяти знаков после запятой по правилам математического округления.
Инструкция Банка России от 08.11.2021 N 207-И
"О допустимых сочетаниях банковских операций расчетных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.06.2022 N 68834)данных, полученных в составе форм отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - форма отчетности 0409101), 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" (далее - форма отчетности 0409123), 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (далее - форма отчетности 0409135) и 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - форма отчетности 0409118), установленных Указанием Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, 13 декабря 2019 года N 56796, 18 июня 2020 года N 58705, 30 сентября 2020 года N 60147, 26 марта 2021 года N 62892, 15 апреля 2021 года N 63150, 11 июня 2021 года N 63866, 14 декабря 2021 года N 66316 (далее - Указание Банка России N 4927-У);
"О допустимых сочетаниях банковских операций расчетных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.06.2022 N 68834)данных, полученных в составе форм отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - форма отчетности 0409101), 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" (далее - форма отчетности 0409123), 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (далее - форма отчетности 0409135) и 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - форма отчетности 0409118), установленных Указанием Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, 13 декабря 2019 года N 56796, 18 июня 2020 года N 58705, 30 сентября 2020 года N 60147, 26 марта 2021 года N 62892, 15 апреля 2021 года N 63150, 11 июня 2021 года N 63866, 14 декабря 2021 года N 66316 (далее - Указание Банка России N 4927-У);