Расчет налога на прибыль с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04) (Таблица 20)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│1 - доход в виде│П │K(1) │П002090000200│<код> │

│процентов, │ │ │ │принимает следующие │

│полученных │ │ │ │значения: │

│(начисленных) по│ │ │ │1 - доход в виде │

│государственным │ │ │ │процентов, полученных │

│и муниципальным │ │ │ │(начисленных) по │

│ценным бумагам │ │ │ │государственным и │

│(ставка 15 │ │ │ │муниципальным ценным │

│процентов) │ │ │ │бумагам (ставка 15 │

│2 - доход в виде│ │ │ │процентов)| │

│процентов по │ │ │ │2 - доход в виде │

│муниципальным │ │ │ │процентов по │

│ценным бумагам, │ │ │ │муниципальным ценным │

│эмитированным на│ │ │ │бумагам, эмитированным на│

│срок не менее │ │ │ │срок не менее трех лет до│

│трех лет до 1 │ │ │ │1 января 2007 года │

│января 2007 года│ │ │ │(ставка 9 процентов)| │

│(ставка 9 │ │ │ │3 - доход в виде │

│процентов) │ │ │ │процентов по │

│3 - доход в виде│ │ │ │государственным и │

│процентов по │ │ │ │муниципальным облигациям,│

│государственным │ │ │ │подлежащий │

│и муниципальным │ │ │ │налогообложению (ставка 0│

│облигациям, │ │ │ │процентов)| │

│подлежащий │ │ │ │4 - доход в виде │

│налогообложению │ │ │ │дивидендов (доходов от │

│(ставка 0 │ │ │ │долевого участия в │

│процентов) │ │ │ │иностранных организациях)│

│4 - доход в виде│ │ │ │(ставка 15 процентов) │

│дивидендов │ │ │ │ │

│(доходов от │ │ │ │ │

│долевого участия│ │ │ │ │

│в иностранных │ │ │ │ │

│организациях) │ │ │ │ │

│(ставка 15 │ │ │ │ │

│процентов) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П002090001003│<сумма> │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доходы, │П │N(15) │П002090002003│<сумма> │

│уменьшающие │ │ │ │ │

│налоговую базу │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Ставка налога │П │N(2) │П002090003003│<величина ставки> │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Исчислено налога│П │N(15) │П002090004003│<сумма> │

│с доходов │ │ │ │ │

│(строка 010 - │ │ │ │ │

│строка 020) x │ │ │ │ │

│строка 030 : │ │ │ │ │

│100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога с │П │N(15) │П002090005003│<сумма> │

│выплаченных │ │ │ │ │

│дивидендов за │ │ │ │ │

│пределами │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │

│Федерации и │ │ │ │ │

│засчитанная в │ │ │ │ │

│уплату налога │ │ │ │ │

│согласно │ │ │ │ │

│порядку, │ │ │ │ │

│установленному │ │ │ │ │

│статьями 275, │ │ │ │ │

│311 НК, в │ │ │ │ │

│предыдущие │ │ │ │ │

│отчетные периоды│ │ │ │ │

│(строка 050 │ │ │ │ │

│расчета за │ │ │ │ │

│предыдущий │ │ │ │ │

│отчетный период │ │ │ │ │

│+ строка 060 │ │ │ │ │

│расчета за │ │ │ │ │

│предыдущий │ │ │ │ │

│отчетный период)│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога с │П │N(15) │П002090006003│<сумма> │

│выплаченных │ │ │ │ │

│дивидендов за │ │ │ │ │

│пределами │ │ │ │ │

│Российской │ │ │ │ │

│Федерации и │ │ │ │ │

│засчитываемая в │ │ │ │ │

│уплату налога │ │ │ │ │

│согласно │ │ │ │ │

│порядку, │ │ │ │ │

│установленному │ │ │ │ │

│статьями 275, │ │ │ │ │

│311 НК │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Начислено налога│П │N(15) │П002090007003│<сумма> │

│в предыдущие │ │ │ │ │

│отчетные периоды│ │ │ │ │

│(строка 70 │ │ │ │ │

│расчета за │ │ │ │ │

│предыдущий │ │ │ │ │

│отчетный период │ │ │ │ │

│+ строка 080 │ │ │ │ │

│расчета за │ │ │ │ │

│предыдущий │ │ │ │ │

│отчетный период)│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма налога, │П │N(15) │П002090008003│<сумма> │

│начисленная с │ │ │ │ │

│доходов, │ │ │ │ │

│полученных в │ │ │ │ │

│последнем │ │ │ │ │

│квартале │ │ │ │ │

│(месяце) │ │ │ │ │

│отчетного │ │ │ │ │

│(налогового) │ │ │ │ │

│периода, - всего│ │ │ │ │

│(строка 040 - │ │ │ │ │

│строка 050 - │ │ │ │ │

│строка 060 - │ │ │ │ │

│строка 070) │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘