Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05) (Таблица 21)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│1 - с ценными │П │K(1) │П002100000200│<код> │

│бумагами, │ │ │ │принимает следующие │

│обращающимися на│ │ │ │значения: │

│организованном │ │ │ │1 - с ценными бумагами, │

│рынке ценных │ │ │ │обращающимися на │

│бумаг │ │ │ │организованном рынке │

│2 - с ценными │ │ │ │ценных бумаг| │

│бумагами, не │ │ │ │2 - с ценными бумагами, │

│обращающимися на│ │ │ │не обращающимися на │

│организованном │ │ │ │организованном рынке │

│рынке ценных │ │ │ │ценных бумаг| │

│бумаг │ │ │ │3 - с финансовыми │

│3 - с │ │ │ │инструментами срочных │

│финансовыми │ │ │ │сделок, не обращающимися │

│инструментами │ │ │ │на организованном рынке │

│срочных сделок, │ │ │ │ценных бумаг| │

│не обращающимися│ │ │ │4 - по операциям с │

│на │ │ │ │ценными бумагами, │

│организованном │ │ │ │обращающимися и не │

│рынке ценных │ │ │ │обращающимися на │

│бумаг │ │ │ │организованном рынке │

│4 - по операциям│ │ │ │ценных бумаг, полученными│

│с ценными │ │ │ │первичными владельцами │

│бумагами, │ │ │ │государственных ценных │

│обращающимися и │ │ │ │бумаг в результате │

│не обращающимися│ │ │ │новации │

│на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных │ │ │ │ │

│бумаг, │ │ │ │ │

│полученными │ │ │ │ │

│первичными │ │ │ │ │

│владельцами │ │ │ │ │

│государственных │ │ │ │ │

│ценных бумаг в │ │ │ │ │

│результате │ │ │ │ │

│новации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Доход от │П │N(15) │П002100001003│<сумма> │

│выбытия, в т.ч. │ │ │ │ │

│доход от │ │ │ │ │

│погашения │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма отклонения│П │N(15) │П002100002003│<сумма> │

│от рыночной │ │ │ │ │

│(расчетной) цены│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, │П │N(15) │П002100003003│<сумма> │

│связанные с │ │ │ │ │

│приобретением и │ │ │ │ │

│реализацией │ │ │ │ │

│(выбытием, в │ │ │ │ │

│т.ч. погашением)│ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого прибыль │П │N(15) │П002100004003│<сумма> │

│(убыток) (строка│ │ │ │ │

│010 + строка 020│ │ │ │ │

│- строка 030) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма │П │N(15) │П002100005003│<сумма> │

│корректировки │ │ │ │ │

│прибыли │ │ │ │ │

│(убытка), │ │ │ │ │

│указанной по │ │ │ │ │

│строке 040 │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П002100006003│<сумма> │

│(строка 040 - │ │ │ │ │

│строка 050) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│П │N(15) │П002100007003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│полученного в │ │ │ │ │

│предыдущем │ │ │ │ │

│(предыдущих) │ │ │ │ │

│налоговом │ │ │ │ │

│(налоговых) │ │ │ │ │

│периоде │ │ │ │ │

│(периодах) │ │ │ │ │

│(строка 090 │ │ │ │ │

│Листа 05 │ │ │ │ │

│Декларации за │ │ │ │ │

│предыдущий │ │ │ │ │

│налоговый │ │ │ │ │

│период) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│П │N(15) │П002100008003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│признаваемая в │ │ │ │ │

│отчетном │ │ │ │ │

│(налоговом) │ │ │ │ │

│периоде в целях │ │ │ │ │

│налогообложения,│ │ │ │ │

│уменьшающая │ │ │ │ │

│налоговую базу │ │ │ │ │

│за отчетный │ │ │ │ │

│(налоговый) │ │ │ │ │

│период │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма │П │N(15) │П002100009003│<сумма> │

│неучтенного │ │ │ │ │

│убытка, │ │ │ │ │

│подлежащего │ │ │ │ │

│переносу на │ │ │ │ │

│будущий отчетный│ │ │ │ │

│(налоговый) │ │ │ │ │

│период (строка │ │ │ │ │

│070 - строка │ │ │ │ │

│080); (если в │ │ │ │ │

│декларации за │ │ │ │ │

│налоговый период│ │ │ │ │

│строка 060 < 0, │ │ │ │ │

│то строка 090 = │ │ │ │ │

│строка 060 + │ │ │ │ │

│строка 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │П │N(15) │П002100010003│<сумма> │

│(строка 060 - │ │ │ │ │

│строка 080) │ │ │ │ │

│отражается по │ │ │ │ │

│строкам 120, 130│ │ │ │ │

│Листа 02 │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘