Главная
Документы
Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Приказ Минфина РФ от 28.12.2005 N 163н "Об утверждении форм налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов и косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при...

Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом

┌─┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬─┐

├─┘ └─┤

│ Раздел 00021 ──────│

│ 5────│

│ Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога, 1────│

│ подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета) 0────┤

│ 0────│

│ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ 1────│

│ │ СУММА НАЛОГА, ПОДЛЕЖАЩАЯ УПЛАТЕ В БЮДЖЕТ (ВОЗМЕЩЕНИЮ ИЗ БЮДЖЕТА) │ 0────│

│ ├────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────┬──────┤ 4────│

│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 9────│

│ ├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤ ──────│

│ │17. │Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный│ 290 │ │ ┌─┤

│ │ │налоговый период (если величина строки 180 раздела 2.1 декларации│ │ │ └─┤

│ │ │по налогу на добавленную стоимость превышает величину в строке│ │ │ │

│ │ │280 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость,│ │ │ К И │

│ │ │вычесть из величины строки 180 раздела 2.1 декларации по налогу│ │ │ П Н │

│ │ │на добавленную стоимость величину строки 280 раздела 2.1│ │ │ П Н │

│ │ │декларации по налогу на добавленную стоимость) │ │ │ ┌─┐┌─┐│

│ ├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤ ├─┤├─┤│

КонсультантПлюс: примечание.

В официальном тексте документа допущена опечатка: в пункте 18

вместо слов "Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет..."

следует читать "Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению...".

│ │18. │Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный│ 300 │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │налоговый период (если величина строки 180 раздела 2.1│ │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │декларации по налогу на добавленную стоимость меньше величины│ │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │строки 280 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │стоимость, вычесть из величины строки 280 раздела 2.1 декларации│ │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │по налогу на добавленную стоимость величину строки 180 раздела│ │ │ ├─┤├─┤│

│ │ │2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) │ │ │ ├─┤├─┤│

│ ├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤ └─┘├─┤│

│ │19. │Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный│ 310 │ │ ├─┤│

│ │ │налоговый период по товарам (работам, услугам), применение│ │ │ Стр.├─┤│

│ │ │налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено │ │ │ ┌─┐└─┘│

│ ├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤ ├─┤ │

│ │20. │Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый│ 320 │ │ ├─┤ │

│ │ │период по товарам (работам, услугам), применение налоговой ставки│ │ │ ├─┤ │

│ │ │0 процентов по которым не подтверждено │ │ │ ├─┤ │

│ │21. │Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный│ 330 │ │ └─┘ │

│ │ │налоговый период (если величина разницы суммы строк 290 и 310│ │ │ │

│ │ │раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость и суммы│ │ │ │

│ │ │строк 300 и 320 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную│ │ │ │

│ │ │стоимость больше или равна нулю) │ │ │ │

│ ├────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤ │

│ │22. │Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый│ 340 │ │ │

│ │ │период (если величина разницы суммы строк 290 и 310 раздела 2.1│ │ │ │

│ │ │декларации по налогу на добавленную стоимость и суммы строк 300 и│ │ │ │

│ │ │320 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость│ │ │ │

│ │ │меньше нуля) │ │ │ │

│ └────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────┴──────┘ │

│ Форма │

│ по │

│ КНД 1151001│

├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

├─┐ │

└─┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

├─┘ └─┤

│ Раздел 00022 ──────│

│ ┌─────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┐ 5────│

│ │Наименование налогоплательщика-продавца │ │ 1────│

│ │(код строки 010) │ │ 0────┤

│ └─────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────┘ 0────│

│ 1────│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ 0────│

│ ИНН налогоплательщика-продавца (код строки 020) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 5────│

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ 6────│

│ ──────│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┤

│ КПП налогоплательщика-продавца (код строки 021) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┤

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ К И │

│ Порядковый номер налогоплательщика-продавца (код строки 030) │ │ │ │ │ │ │ П Н │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┘ П Н │

│ ┌─┐┌─┐│

│ Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению ├─┤├─┤│

│ налоговым агентом ├─┤├─┤│

│ ├─┤├─┤│

│ Все суммы указываются в рублях ├─┤├─┤│

│ ┌─────┬───────────────┬──────────┬──────────────┬────────────────┬────────────────────┐ ├─┤├─┤│

│ │N п/п│ Код операции │Код строки│Налоговая база│ Ставка НДС │ Сумма НДС │ ├─┤├─┤│

│ ├─────┼───────────────┼──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ ├─┤├─┤│

│ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─┤├─┤│

│ ├─────┼───────────────┼──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ └─┘├─┤│

│ │ 1. │ 1011701 │ 040 │ │ 18/118 │ │ ├─┤│

│ │ │ ├──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ Стр.├─┤│

│ │ │ │ 050 │ │ 10/110 │ │ ┌─┐└─┘│

│ ├─────┼───────────────┼──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ ├─┤ │

│ │ 2. │ 1011702 │ 060 │ │ 18/118 │ │ ├─┤ │

│ │ │ ├──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ ├─┤ │

│ │ │ │ 070 │ │ 10/110 │ │ ├─┤ │

│ │ 3. │ 1011703 │ 080 │ │ 18/118 │ │ └─┘ │

│ ├─────┼───────────────┼──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ │

│ │ 4. │ 1011704 │ 090 │ │ 18/118 │ │ │

│ │ 5. │ 1011705 │ 100 │ │ 20 │ │ │

│ │ │ ├──────────┼──────────────┼────────────────┼────────────────────┤ │

│ │ │ │ 110 │ │ 18 │ │ │

│ │ │ │ 120 │ │ 10 │ │ │

│ │ 6. │ 1011706 │ 130 │ │ 18/118 │ │ │

│ │ │ │ 140 │ │ 10/110 │ │ │

│ │ 7. │ 1011707 │ 150 │ │ 18 │ │ │

│ │ │ │ 160 │ │ 10 │ │ │

│ │ 8. │ 1011708 │ 170 │ │ 18/118 │ │ │

│ │ │ │ 180 │ │ 10/110 │ │ │

│ │ 9. │ Итого │ 190 │ │ X │ │ │

│ └─────┴───────────────┴──────────┴──────────────┴────────────────┴────────────────────┘ │

│ Форма │

│ по │

│ КНД 1151001│

├─┐ │

Продолжение раздела 2.1 Раздел 3. Суммы налога, подлежащие уплате (возмещению) иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои филиалы, представительства и другие обособленные подразделения