Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (Лист 05) (Таблица 24)

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐

│ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │

│ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Выручка от реа- │ П │N(15) │П002120001003│<сумма> │

│лизации (выбы- │ │ │ │ │

│тия, в т.ч. до- │ │ │ │ │

│ход от погаше- │ │ │ │ │

│ния) ценных бу- │ │ │ │ │

│маг, обращающих-│ │ │ │ │

│ся на организо- │ │ │ │ │

│ванном рынке │ │ │ │ │

│ценных бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма отклонения│ П │N(15) │П002120002003│<сумма> │

│фактической вы- │ │ │ │ │

│ручки от реали- │ │ │ │ │

│зации (выбытия) │ │ │ │ │

│ценных бумаг, │ │ │ │ │

│обращающихся на │ │ │ │ │

│организованном │ │ │ │ │

│рынке ценных бу-│ │ │ │ │

│маг, ниже мини- │ │ │ │ │

│мальной цены │ │ │ │ │

│сделок на орга- │ │ │ │ │

│низованном рынке│ │ │ │ │

│ценных бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Расходы, связан-│ П │N(15) │П002120003003│<сумма> │

│ные с приобрете-│ │ │ │ │

│нием и реализа- │ │ │ │ │

│цией (выбытием, │ │ │ │ │

│в т.ч. погашени-│ │ │ │ │

│ем) ценных бу- │ │ │ │ │

│маг, обращающих-│ │ │ │ │

│ся на организо- │ │ │ │ │

│ванном рынке │ │ │ │ │

│ценных бумаг │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Итого прибыль │ П │N(15) │П002120004003│<сумма> │

│(убыток) (строка│ │ │ │ │

│010 + строка 020│ │ │ │ │

│- строка 030) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма положи- │ П │N(15) │П002120005003│<сумма> │

│тельного сальдо │ │ │ │ │

│курсовых разниц,│ │ │ │ │

│возникших с даты│ │ │ │ │

│поступления │ │ │ │ │

│иностранной ва- │ │ │ │ │

│люты на счет │ │ │ │ │

│предприятия или │ │ │ │ │

│организации и до│ │ │ │ │

│даты принятия │ │ │ │ │

│ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │

│к бухгалтерскому│ │ │ │ │

│учету, в доле, │ │ │ │ │

│приходящейся на │ │ │ │ │

│реализованные │ │ │ │ │

│(выбывшие) госу-│ │ │ │ │

│дарственные цен-│ │ │ │ │

│ные бумаги (для │ │ │ │ │

│первичных вла- │ │ │ │ │

│дельцев) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма прибыли, │ П │N(15) │П002120006003│<сумма> │

│направляемая на │ │ │ │ │

│покрытие убытка │ │ │ │ │

│по ценным бума- │ │ │ │ │

│гам, полученным │ │ │ │ │

│в результате │ │ │ │ │

│новации │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П002120007003│<сумма> │

│(строка 040 - │ │ │ │ │

│строка 050 - │ │ │ │ │

│строка 060) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│30% от налоговой│ П │N(15) │П002120008003│<сумма> │

│базы (строка 070│ │ │ │ │

│х 0,3) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│ П │N(15) │П002120009003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│полученного в │ │ │ │ │

│предыдущем │ │ │ │ │

│(предыдущих) на-│ │ │ │ │

│логовом (налого-│ │ │ │ │

│вых) периоде │ │ │ │ │

│(периодах). Вхо-│ │ │ │ │

│дящее сальдо │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма убытка или│ П │N(15) │П002120010003│<сумма> │

│части убытка, │ │ │ │ │

│признаваемая в │ │ │ │ │

│отчетном (нало- │ │ │ │ │

│говом) периоде в│ │ │ │ │

│целях налогооб- │ │ │ │ │

│ложения, умень- │ │ │ │ │

│шающая налоговую│ │ │ │ │

│базу за отчетный│ │ │ │ │

│(налоговый) пе- │ │ │ │ │

│риод (не выше │ │ │ │ │

│30% строки 070) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Сумма неучтенно-│ П │N(15) │П002120011003│<сумма> │

│го убытка, под- │ │ │ │ │

│лежащего перено-│ │ │ │ │

│су на будущий │ │ │ │ │

│отчетный (нало- │ │ │ │ │

│говый) период. │ │ │ │ │

│Исходящее сальдо│ │ │ │ │

│(строка 090 - │ │ │ │ │

│строка 100) │ │ │ │ │

├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤

│Налоговая база │ П │N(15) │П002120012003│<сумма> │

│(строка 070 - │ │ │ │ │

│строка 100) от- │ │ │ │ │

│ражается по │ │ │ │ │

│строкам 180 - │ │ │ │ │

│200 Листа 02 │ │ │ │ │

└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘