3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение ON_SVDOXSOC;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_SVDOXSOC_1_314_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.18 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Принимает значение: 1175019 |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Год в формате ГГГГ |
|||||
|
Идентификатор файла основания, в ответ на который формируется данный файл |
Содержит (повторяет) имя файла (без расширения). Принимает значение идентификатора файла запроса на предоставление сведений о доходах военнослужащих и сотрудников силовых ведомств (КНД 1123353), в ответ на который направляются документы или к которому прилагаются |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
|||||
|
Сведения о доходах физического лица, направляемые в целях назначения социальных выплат |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Сведения о налоговом агенте (СвНП)
|
Код по ОКТМО |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Налоговый агент - организация (НПЮЛ)
|
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (обособленном подразделении) |
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации
(обособленном подразделении) (СвРеоргЮЛ)
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
|
1 - налоговый агент | 2 - представитель налогового агента |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7. Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Сведения о представителе налогового агента (СвПред)
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя |
Для доверенности, совершенной в электронной форме, необходимо указать ее единый регистрационный номер (GUID доверенности) |
Сведения о доходах физического лица, направляемые в целях
назначения социальных выплат (СправДох)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
Данные о физическом лице - получателе дохода (ПолучДох)
|
1 - налогоплательщик является налоговым резидентом Российской Федерации | 2 - налогоплательщик не является налоговым резидентом Российской Федерации | 3 - налогоплательщик - высококвалифицированный специалист не является налоговым резидентом Российской Федерации | 4 - налогоплательщик - участник Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом (член экипажа судна, плавающего под Государственным флагом Российской Федерации), не является налоговым резидентом Российской Федерации | 5 - налогоплательщик - иностранный гражданин (лицо без гражданства) признан беженцем или получивший временное убежище на территории Российской Федерации, не является налоговым резидентом Российской Федерации | 6 - налогоплательщик - иностранный гражданин, осуществляет трудовую деятельность по найму в Российской Федерации на основании патента | 7 - налогоплательщик - высококвалифицированный специалист является налоговым резидентом Российской Федерации |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛ)
|
Принимает значение: 03 - свидетельство о рождении | 07 - военный билет | 08 - временное удостоверение, выданное взамен военного билета | 10 - паспорт иностранного гражданина | 11 - свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу | 12 - вид на жительство в Российской Федерации | 13 - удостоверение беженца | 14 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации | 15 - разрешение на временное проживание в Российской Федерации | 19 - свидетельство о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации | 21 - паспорт гражданина Российской Федерации | 23 - свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства | 24 - удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации | 91 - иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации или в соответствии с международным договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
|||||
Общие суммы дохода и налога по итогам налогового
периода (СведДох)
|
Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
|||||
|
Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога |
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам
налогового периода (ДохВыч)
|
Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода (по месяцу и коду дохода) |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам
налогового периода (по месяцу и коду дохода) (СвСумДох)
|
01 - январь | 02 - февраль | 03 - март | 04 - апрель | 05 - май | 06 - июнь | 07 - июль | 08 - август | 09 - сентябрь | 10 - октябрь | 11 - ноябрь | 12 - декабрь |
|||||
|
Принимает значение в соответствии с кодами видов доходов налогоплательщика |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Стандартные, социальные и имущественные налоговые
вычеты (НалВычССИ)
|
Суммы предоставленных налогоплательщику стандартных, социальных и имущественных налоговых вычетов |
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Общие суммы дохода и налога по итогам налогового
периода (СумИтНалПер)
Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом,
и сумма неудержанного налога (СумДохНеУд)
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей