3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение NO_RFINREZ;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц, которые являются представителями организации, - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица указывается при его наличии);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - XML. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_RFINREZ_1_133_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.14 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, справочнику, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (справочника, кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (справочника, кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (справочника, кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Код формы документа по классификатору налоговых документов (КНД) |
Принимает значение: 1150023 |
||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
34 - год | 36 - два месяца | 45 - одиннадцать месяцев | 50 - последний налоговый период, <*> коды в диапазоне с 35 по 46 указываются управляющими товарищами, исчисляющими финансовый результат инвестиционного товарищества ежемесячно |
|||||
|
Год в формате ГГГГ |
|||||
|
0 - первичный документ, 1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Наименование договора (индивидуальное обозначение) инвестиционного товарищества |
|||||
|
Сведения об организации - уполномоченном управляющем товарище, ответственном за ведение налогового учета |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Сведения об организации - уполномоченном управляющем
товарище, ответственном за ведение налогового учета
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
1 - руководитель организации уполномоченного управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета | 2 - представитель организации уполномоченного управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6 Обязательно для <ПрПодп>=2 |
Сведения о представителе (СвПред)
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя |
Для доверенности, совершенной в электронной форме, необходимо указывать GUID доверенности |
Расчет финансового результата инвестиционного
товарищества (РасчФинРез)
|
По операциям с ценными бумагами (производными финансовыми инструментами) |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|||||
|
Прибыль (убыток) участников договора от участия в инвестиционном товариществе |
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
По операциям с ценными бумагами (производными финансовыми
инструментами) (ОперЦБ)
По прочим операциям (ПрочОпер)
Прибыль (убыток) участников договора от участия
в инвестиционном товариществе (РаспРасхУпТов)
|
1 - по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг | 2 - по прочим операциям |
|||||
|
1 - прибыль | 2 - убыток |
|||||
|
Сведения об участниках договора инвестиционного товарищества |
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
Сведения об участниках договора инвестиционного
товарищества (РасхУчДогИТ)
|
Сведения об участнике договора инвестиционного товарищества - юридическом лице | |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
||||
|
Сведения об участнике договора инвестиционного товарищества - физическом лице |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 Заполняются сведения в отношении физических лиц, сохраняющих участие в договоре инвестиционного товарищества, в соответствии со статьей 2 Федерального закона от 21.07.2014 N 220-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об инвестиционном товариществе" |
Сведения об участнике договора инвестиционного
товарищества - юридическом лице (УчЮЛ)
Сведения об участнике договора инвестиционного
товарищества - физическом лице (УчФЛ)
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - участника договора |
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей