ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ПОТОКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА В ФОРМЕ

АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

Номер строки

Наименование показателя

Состав показателя

1

2

3

1

Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании

Сумма фактически полученных в отчетном периоде взносов по договорам об обязательном пенсионном страховании

4

Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании

Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде пенсий, по договорам об обязательном пенсионном страховании

9

Оплата аквизиционных расходов

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде аквизиционных расходов

10

Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников

Сумма фактически выплаченной в отчетном периоде заработной платы

11

Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему

Сумма фактически выплаченного в отчетном периоде вознаграждения доверительному управляющему

12

Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию

Сумма фактически выплаченного в отчетном периоде вознаграждения специализированному депозитарию

13

Оплата прочих административных и операционных расходов

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде прочих административных и операционных расходов, включая выплаченные в отчетном периоде авансы

14

Уплаченный налог на прибыль

Сумма налога на прибыль, фактически уплаченного в отчетном периоде, включая платежи по налоговым обязательствам прошлых лет, платежи по налогу на прибыль за текущий отчетный период, также авансы по налогу на прибыль в отношении будущих отчетных периодов

15

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

Сумма прочих фактически поступивших (фактически выплаченных) денежных средств от операционной деятельности

16

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

Сумма строк 1 - 15 Отчета о потоках денежных средств негосударственного песионного фонда в форме акционерного общества (далее - Отчет)

20

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде затрат на приобретение, создание, модернизацию, реконструкцию и подготовку к использованию основных средств

21

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

Сумма фактически оплаченных затрат на приобретение нематериальных активов, включая авансы за еще не полученные от поставщика нематериальные активы

22

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде затрат на приобретение, создание, модернизацию, реконструкцию и подготовку к использованию инвестиционного имущества

23

Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий

Сумма фактически поступившей в отчетном периоде выручки от продажи акций и долей участия в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях

25

Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде инвестиций в акции и доли участия в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях

29

Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

Сумма фактически поступившей в отчетном периоде выручки от реализации финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

30

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде расходов на приобретение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

31

Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

Сумма нетто-поступления или оттока денежных средств в результате размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

32

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде арендных платежей по инвестиционному имуществу

33

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

Сумма фактически поступившей в отчетном периоде выручки от реализации инвестиционного имущества

34

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

Сумма фактически оплаченных в отчетном периоде прочих расходов, связанных с инвестиционной деятельностью

35

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

Сумма строк 17 - 34 Отчета

36

Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств

Сумма фактически полученных в отчетном периоде денежных средств по кредитным договорам и договорам займа

38

Поступления от выпуска акций

Сумма фактически полученных в отчетном периоде денежных средств и их эквивалентов от реализации выпущенных акций

39

Поступления от продажи собственных акций

Сумма фактически полученных в отчетном периоде денежных средств от продажи ранее выкупленных собственных акций

40

Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров

Сумма фактически полученных в отчетном периоде денежных средств и их эквивалентов по кредитным договорам и договорам займа

41

Выплаченные дивиденды

Сумма фактически выплаченных в отчетном периоде денежных средств в форме дивидендов или аналогичных платежей

43

Прочие поступления от финансовой деятельности

Сумма фактически полученных денежных средств и их эквивалентов от прочих операций, классифицированных как финансовая деятельность

44

Прочие платежи от финансовой деятельности

Сумма фактически перечисленных в отчетном периоде денежных средств и их эквивалентов по прочим операциям, классифицированным как финансовая деятельность

45

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

Сумма строк 36 - 44 Отчета

46

Сальдо денежных потоков за отчетный период

Сумма строк 16, 35, 45 Отчета

47

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

Сумма курсовых разниц, накопленных в отчетном периоде в отношении отраженных в бухгалтерском балансе денежных средств и их эквивалентов

48

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

Строка 1 бухгалтерского баланса за минусом остатков по балансовым счетам N 20503 "Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) в кредитных организациях", N 20504 "Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) в банках-нерезидентах" по состоянию на начало отчетного периода

49

Остаток денежных средств их эквивалентов на конец отчетного периода

Строка 1 бухгалтерского баланса за минусом остатков по балансовым счетам N 20503 "Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) в кредитных организациях", N 20504 "Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) в банках-нерезидентах" по состоянию на конец отчетного периода