Направление деятельности МУ ФК: VIII. Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые МУ ФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности

1.

Формирование положения о соответствующем структурном подразделении МУ ФК:

8

1

1

несоответствие функций, предусмотренных положением о соответствующем структурном подразделении МУ ФК, функциям, установленным соответствующим правовым актом Федерального казначейства;

-

X

-

X

-

-

средний

8

1

2

отсутствие актуального утвержденного положения о соответствующем структурном подразделении МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

1

3

иные риски по пункту 1 раздела VIII "Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые МУ ФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности" (далее - раздел VIII) Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

2.

Формирование должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК:

8

2

1

несоответствие должностных обязанностей сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК, содержащихся в их должностных регламентах, функциям, предусмотренным положением о структурном подразделении МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

2

2

отсутствие актуальных утвержденных должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

2

3

иные риски по пункту 2 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

3.

Управление внутренними (операционными) казначейскими рисками, осуществление внутреннего контроля в соответствующем структурном подразделении МУ ФК:

8

3

1

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК утвержденного Реестра внутренних рисков;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

2

несоблюдение порядка и (или) актуализации Реестра внутренних рисков соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

3

3

несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о результатах управления внутренними рисками соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

4

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК перечня операций, действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

5

несоблюдение порядка формирования и (или) актуализации перечня операций действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

3

6

отсутствие в соответствующем структурном подразделении МУ ФК утвержденной Карты внутреннего контроля на очередной год;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

7

несоблюдение порядка формирования и (или) актуализации Карты внутреннего контроля на очередной год соответствующего структурного подразделения МУ ФК;

-

-

X

-

X

-

значимый

8

3

8

несоблюдение порядка ведения соответствующим структурным подразделением МУ ФК Журнала учета выявленных нарушений за текущий год;

-

X

-

X

-

-

средний

8

3

9

несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о проведенных контрольных мероприятиях за отчетный квартал;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

3

10

несоблюдение порядка формирования и направления на рассмотрение результатов внутреннего контроля соответствующим структурным подразделением МУ ФК;

-

X

-

X

-

-

средний

8

3

11

иные риски по пункту 3 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

4.

Осуществление работы с электронной подписью:

8

4

1

несоответствие электронной подписи должностных лиц, подписавших платежный документ, данным карточки образцов подписей;

-

-

X

-

X

-

значимый

8

4

2

иные риски по пункту 4 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

5.

Использование технологических (технических) регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности МУ ФК:

8

5

1

несоблюдение требований технологических регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности МУ ФК;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

2

несоблюдение порядка осуществления регистрации и отслеживания инцидентов в системе управления эксплуатацией и в учетной системе службы сопровождения по вопросам технологических процессов Федерального казначейства, реализованных в прикладных информационных системах (далее - ИС);

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

3

несоблюдение порядка осуществления взаимодействия с центральным аппаратом Федерального казначейства в части реализации технологических процессов (доработок), необходимых для исполнения технологических регламентов;

-

X

-

-

X

-

значимый

8

5

4

иные риски по пункту 5 раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

6.

Соблюдение требований законодательства Российской Федерации в части выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа и информации ограниченного распространения, а также персональных данных:

8

6

1

несоблюдение требований законодательства Российской Федерации в части выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, информации ограниченного распространения, а также персональных данных;

-

-

X

X

-

-

значимый

8

6

2

иные риски по пункту 6 раздела VIII Классификатора рисков

X

-

-

X

-

-

низкий

7.

Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые МУ ФК раздела VIII Классификатора рисков:

8

7

1

другие риски, возникающие в работе МУ ФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) раздела VIII Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий