Направление деятельности МКРУ ФК: X.2. Осуществление контрольной деятельности |
|||||||||||
1 |
1 |
несоблюдение требований к отбору контрольных мероприятий, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, правовыми актами Федерального казначейства; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
1 |
2 |
несоблюдение установленного порядка формирования информации о потребности в экспертизах при проведении контрольных мероприятий, сведений, необходимых для организации привлечения независимых экспертов (экспертной организации), специалистов иных государственных органов, специалистов ФКУ "ЦОКР", а также отчетов о проведенных экспертизах в соответствии с установленным порядком; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
1 |
3 |
несоблюдение установленного порядка организации работ по привлечению независимых экспертов (экспертных организаций), специалистов иных государственных органов, специалистов ФКУ "ЦОКР" в рамках контрольных мероприятий МКРУ ФК; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
1 |
4 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление планирования привлечения сотрудников к участию в плановых и внеплановых контрольных мероприятиях Федерального казначейства в установленном порядке, несвоевременное предоставление сведений в Организационно-аналитический отдел МКРУ ФК; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
1 |
5 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление планирования и учета нагрузки на сотрудников соответствующего структурного подразделения МКРУ ФК по участию в плановых и внеплановых контрольных мероприятиях МКРУ ФК с учетом привлечения сотрудников МКРУ ФК к контрольным мероприятиям Федерального казначейства, несвоевременное предоставление сведений в Организационно-аналитический отдел МКРУ ФК; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
1 |
6 |
иные риски по пункту 1 направления деятельности X.2 "Осуществление контрольной деятельности" (далее - направление деятельности X.2) Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
2 |
1 |
несоблюдение требований, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, регламентирующими вопросы контрольной деятельности; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
2 |
2 |
несоблюдение требований, установленными ведомственными правовыми актами, регламентирующими вопросы организации и осуществления контрольной деятельности; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
2 |
3 |
ненаправление, несвоевременное направление объекту контроля копий приказов, оформляемых при назначении и проведении контрольных мероприятий, в том числе копии приказа органа контроля о назначении, продлении, приостановлении, возобновлении, прекращении (отмене) контрольного мероприятия, об изменении состава проверочной (ревизионной) группы и об иных изменениях, предусмотренных пунктом 13 Федерального стандарта внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля "Проведение проверок, ревизий и обследований и оформление их результатов", утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 17 августа 2020 г. N 1235, справки о завершении контрольных действий, иных документов; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
4 |
несоответствие данных, содержащихся в Подсистеме финансового контроля, на официальном сайте МКРУ ФК, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", государственной информационной системе "Официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации об осуществлении государственного (муниципального) финансового аудита (контроля) в сфере бюджетных правоотношений", в Реестре жалоб, плановых и внеплановых проверок, принятых по ним решений и выданных предписаний в ЕИС (по результатам проверок в отношении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения федеральных нужд); |
- |
- |
X |
- |
X |
- |
значимый |
||
2 |
5 |
несоблюдение установленных Федеральным казначейством сроков осуществления контрольных мероприятий по централизованным заданиям Федерального казначейства и внеплановых контрольных мероприятий по заданиям Федерального казначейства, непредставление материалов по результатам контрольных мероприятий в Федеральное казначейство, несоблюдение сроков реализации материалов контрольных мероприятий, установленных централизованными заданиями Федерального казначейства, а также неисполнение иных поручений Федерального казначейства по вопросам осуществления контрольной деятельности; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
2 |
6 |
несоблюдение требований к содержанию документов, составляемых должностными лицами МКРУ ФК при реализации контрольных полномочий, установленных Федеральными стандартами внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля, а также соответствующими приказами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
2 |
7 |
несоблюдение форм документов, составляемых должностными лицами МКРУ ФК при реализации контрольных полномочий, установленных Федеральными стандартами внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля, а также соответствующими приказами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства; |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
2 |
8 |
неправильная квалификация нарушений законодательства, выявленных МКРУ ФК по результатам осуществления контрольных мероприятий, в том числе осуществляемых в соответствии со статьей 269.2 БК РФ; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
2 |
9 |
несоответствие и (или) отражение не в полном объеме в акте проверки (ревизии) информации по вопросам, содержащимся в приказе о назначении контрольного мероприятия, программе контрольного мероприятия; |
- |
- |
X |
- |
X |
- |
значимый |
||
2 |
10 |
иные риски по пункту 2 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Осуществление организации работы по реализации результатов проведенных контрольных мероприятий: |
|||||||||||
3 |
1 |
несвоевременность представления на контрольную комиссию МКРУ ФК материалов по результатам контрольных мероприятий; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
2 |
ненаправление или несвоевременность направления объекту контроля информации о результатах рассмотрения замечаний (возражений, пояснений) объекта контроля на акт, заключение, в том числе в отношении положений акта, заключения, являющихся основаниями для принятия руководителем (заместителем руководителя) органа контроля решения о направлении представления и (или) предписания объекту контроля или решения о назначении повторной проверки (ревизии); |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
3 |
несвоевременность осуществления подготовки и направления объектам контроля представлений и предписаний по результатам контрольных мероприятий, а также копий указанных документов в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, регламентирующих порядок реализации результатов проверок, ревизий, обследований; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
4 |
невыполнение, ненадлежащее, несвоевременное выполнение решений руководства Федерального казначейства, принятых по предложениям контрольной комиссии Федерального казначейства, в том числе в части реализации результатов контрольных мероприятий Федерального казначейства, неосуществление МКРУ ФК контроля за выполнением таких решений; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
5 |
невыполнение, ненадлежащее выполнение решений руководителя (заместителя руководителя) МКРУ ФК по предложениям контрольной комиссии МКРУ ФК, в том числе в части реализации результатов контрольных мероприятий МКРУ ФК; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
6 |
несоблюдение установленных требований и порядка при подготовке и направлении на согласование в центральный аппарат Федерального казначейства (далее - ЦАФК) проектов уведомлений о применении бюджетных мер принуждения; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
7 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление контроля за исполнением объектами контроля представлений и предписаний, вынесенных по результатам контрольных мероприятий; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
8 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление организации работы по применению к должностному лицу объекта контроля, не исполнившему представление и (или) предписание, выданное по результатам контрольного мероприятия, мер ответственности; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
9 |
несоблюдение порядка и сроков принятия решений о продлении срока исполнения представлений; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
10 |
иные риски по пункту 3 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Осуществление производства по делам об административных правонарушениях и учета дел об административных правонарушениях: |
|||||||||||
4 |
1 |
несоставление протоколов об административных правонарушениях в случае выявления фактов, свидетельствующих о наличии событий административных правонарушений, а также непроведение (в случаях необходимости) административных расследований по выявленным фактам административных правонарушений; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
2 |
несоблюдение порядка извещения лиц о времени и месте составления протокола об административном правонарушении; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
3 |
несоблюдение процессуальных сроков направления протоколов и материалов дел об административных правонарушениях на рассмотрение; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
4 |
4 |
несоблюдение требований к содержанию протоколов, определений и постановлений по делам об административных правонарушениях, а также представлений об устранении причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
5 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление контроля за исполнением вступивших в законную силу постановлений о назначении административных наказаний в виде штрафа, вынесенных судьями федеральных судов по результатам рассмотрения протоколов об административных правонарушениях, в том числе перенаправленных уполномоченными должностными лицами для рассмотрения в порядке, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 29.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
6 |
неосуществление направления копий постановлений о назначении административных наказании, вынесенных мировыми судьями, в орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации, осуществляющий финансовое (организационное) обеспечение деятельности мировых судей; |
- |
X |
X |
- |
- |
средний |
|||
4 |
7 |
несоблюдение порядка учета дел об административных правонарушениях; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
4 |
8 |
иные риски по пункту 4 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Размещение информации по результатам проведенных контрольных мероприятий в ИС: |
|||||||||||
5 |
1 |
неразмещение, несвоевременное размещение информации по результатам проведенных соответствующим структурным подразделением МКРУ ФК контрольных мероприятий МКРУ ФК на официальном сайте МКРУ ФК в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и в государственной информационной системе "Официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации об осуществлении государственного (муниципального) финансового аудита (контроля) в сфере бюджетных правоотношений", в Реестре жалоб, плановых и внеплановых проверок, принятых по ним решений и выданных предписаний в ЕИС (по результатам проверок в отношении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения федеральных нужд); |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
5 |
2 |
неразмещение, несвоевременное, неполное размещение внесенных сведений о проведенных соответствующим структурным подразделением МКРУ ФК контрольных мероприятиях МКРУ ФК, реализации их результатов и об осуществлении производства по делам об административных правонарушениях в Подсистеме финансового контроля; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
5 |
3 |
иные риски по пункту 5 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Взаимодействие с Федеральным казначейством, контрольно-надзорными, правоохранительными и иными органами: |
|||||||||||
6 |
1 |
несоблюдение порядка взаимодействия с правоохранительными органами, органами прокуратуры по вопросам реализации материалов ревизий (проверок), направленных для рассмотрения и принятия мер, с контрольными органами в сфере закупок о результатах рассмотрения протоколов об административных правонарушениях, составленных в ходе проведения контрольных мероприятий; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
6 |
2 |
ненаправление, несвоевременное, неполное направление в органы прокуратуры и правоохранительные органы информации о выявленных нарушениях при осуществлении контрольной деятельности; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
6 |
3 |
иные риски по пункту 6 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Контроль и анализ использования бюджетных кредитов на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов: |
|||||||||||
7 |
1 |
несоблюдение требований порядка организации работы при осуществлении государственного финансового контроля за использованием бюджетных кредитов, полученных из федерального бюджета на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов, установленного Федеральным казначейством; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
7 |
2 |
несоблюдение требований порядка осуществления формирования аналитического кода при предоставлении из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации бюджетного кредита на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов, установленного Министерством финансов Российской Федерации; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
7 |
3 |
иные риски по пункту 7 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Рассмотрение письменных обращений по вопросам проведения контрольных мероприятий: |
|||||||||||
8 |
1 |
необеспечение надлежащего рассмотрения письменных обращений граждан и объединений граждан, в том числе юридических лиц по вопросам, входящим в компетенцию соответствующего структурного подразделения МКРУ ФК, необеспечение в установленном порядке принятия по ним решений и направления заявителям ответов в установленный законодательством Российской Федерации срок; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
8 |
2 |
иные риски по пункту 8 направления деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые МКРУ ФК по направлению деятельности X.2 Классификатора рисков: |
|||||||||||
9 |
1 |
другие риски, возникающие в работе МКРУ ФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) по направлению деятельности X.2 Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей