2.3. Особенности параметров таблиц (периодов) в таксономии для 10-дневной отчетности управляющих компаний на примере месячной отчетности
2.3. Особенности параметров таблиц (периодов)
в таксономии для 10-дневной отчетности управляющих компаний
на примере месячной отчетности
Примером месячной точки входа, в рамках которой сгруппировано несколько отчетов, в одних из которых отчетной датой является последний рабочий день отчетного месяца, а в других - последний календарный день отчетного месяца, является точка входа ep_nso_uk_m_10rd (отчетность только управляющих компаний, представляемая в течение 10 рабочих дней, на конец месяца (кроме марта, июня, сентября, декабря)).
В данной точке входа сгруппировано четыре отчета по следующим формам, установленным в приложении 1 к Указанию N 6292-У:
1) 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (далее - форма 0420501);
2) 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - форма 0420502);
3) 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)" (далее - форма 0420503);
4) 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - форма 0420514).
Периодичность представления отчетов по указанным формам - месячная. В соответствии с Указанием N 6292-У для управляющих компаний показатели отчетов по формам 0420501 и 0420514 представляются на последний календарный день отчетного календарного месяца, а по формам 0420502 и 0420503 - на последний рабочий день отчетного календарного месяца.
Таким образом, в таксономии в рамках данной точки входа для таблиц вышеуказанных отчетных форм использованы следующие параметры:
последний рабочий день календарного месяца, предшествовавшего отчетному |
последний календарный день календарного месяца, предшествовавшего отчетному |
где знаком "V" обозначены параметры, которые используются в указанной отчетной форме.
При составлении отчетных данных за апрель 2023 года по точке входа ep_nso_uk_m_10rd необходимо указать следующие даты для параметров периодов:
В данном случае отличаются параметры, которые характеризуют последний календарный и рабочий день отчетного месяца: последним рабочим днем отчетного месяца является 28 апреля 2023 года (пятница), последним календарным днем отчетного месяца является - 30 апреля 2023 года (воскресенье).
При составлении отчетных данных за май 2023 года по точке входа ep_nso_uk_m_10rd необходимо указать следующие даты для параметров периодов:
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей