Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в соответствии с настоящим документом (в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года.
Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро...

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420201)

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства и их эквиваленты

ifrs-full:CashAndCashEquivalents

2

Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax

3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

4

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

5

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale

6

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

7

Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:

ifrs-full:HeldtomaturityInvestments

8

финансовые активы, переданные без прекращения признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya

9

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

10

Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений

ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

11

Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13

Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14

Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

16

Нематериальные активы и капитальные вложения в них

ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

17

Основные средства и капитальные вложения в них

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

18

Отложенные аквизиционные расходы

ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts

19

Требования по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активов

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

Займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva

25

Выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities

26

Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений

ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

27

Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

28

Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya

29

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые

ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

30

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV

(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

31

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

32

Обязательство по текущему налогу на прибыль

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

33

Отложенные налоговые обязательства

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

34

Резервы - оценочные обязательства

ifrs-full:Provisions

35

Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities

36

Итого обязательства

ifrs-full:Liabilities

37

Уставный капитал

ifrs-full:IssuedCapital

38

Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium

39

Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital

40

Собственные акции, выкупленные у акционеров

ifrs-full:TreasuryShares

41

Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi

42

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

43

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

44

Резерв хеджирования денежных потоков

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

45

Прочие резервы

ifrs-full:OtherProvisions

46

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEamings

47

Итого капитал

ifrs-full:Equity

48

Итого капитал и обязательства

ifrs-full:EquityAndLiabilities

49

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator

49.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

50

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS

50.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

--------------------------------

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Информация об организации Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД 0420202)