Использование стресс-тестов и стресс-сценариев в рамках ВПОДК для целей ПВФУ

3.3. При разработке стресс-сценариев для ПВФУ КО могут применять методы и сценарии, разработанные в рамках ВПОДК. Последние в основном используются для планирования капитала, а не для определения способности КО к восстановлению финансовой устойчивости в стрессе. Поэтому Банк России рекомендует использовать для ПВФУ только те сценарии ВПОДК, которые отвечают требованиям по глубине стресса в стресс-сценарии ПВФУ <21>.

--------------------------------

<21> С учетом рекомендаций, указанных в пункте 3.1 настоящих Рекомендаций.

В рамках проведения стресс-тестирования для целей ПВФУ Банк России допускает использование как применяемых в КО методов моделирования (например, моделей количественной оценки рисков в рамках системы управления рисками и капиталом), так и экспертных оценок с пояснениями относительно используемых подходов. Вместе с тем для КО, которые применяют продвинутые модельные подходы к оценке рисков в рамках ВПОДК (например, оценивают экономический капитал на основе статистически оцененных показателей кредитного риска), рекомендуется также применять сценарный анализ в рамках стресс-тестирования при разработке ПВФУ.

Для КО, применяющих ПВР, стресс-тестирование для целей ПВФУ проводится с учетом используемой методологии рейтинговых систем <22>. В ходе стресс-тестирования с применением методологии рейтинговых систем КО анализирует снижение кредитных рейтингов по разрядам рейтинговой шкалы для оценки изменения требований к капиталу на покрытие кредитного риска и на достаточность капитала для классов, подклассов и сегментов кредитных требований, к которым применяется ПВР.

--------------------------------

<22> В соответствии с пунктами 12.22 - 12.27 Положения Банка России от 06.08.2015 N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов".