3.3. При разработке стресс-сценариев для ПВФУ КО могут применять методы и сценарии, разработанные в рамках ВПОДК. Последние в основном используются для планирования капитала, а не для определения способности КО к восстановлению финансовой устойчивости в стрессе. Поэтому Банк России рекомендует использовать для ПВФУ только те сценарии ВПОДК, которые отвечают требованиям по глубине стресса в стресс-сценарии ПВФУ <21>.
--------------------------------
<21> С учетом рекомендаций, указанных в пункте 3.1 настоящих Рекомендаций.
В рамках проведения стресс-тестирования для целей ПВФУ Банк России допускает использование как применяемых в КО методов моделирования (например, моделей количественной оценки рисков в рамках системы управления рисками и капиталом), так и экспертных оценок с пояснениями относительно используемых подходов. Вместе с тем для КО, которые применяют продвинутые модельные подходы к оценке рисков в рамках ВПОДК (например, оценивают экономический капитал на основе статистически оцененных показателей кредитного риска), рекомендуется также применять сценарный анализ в рамках стресс-тестирования при разработке ПВФУ.
Для КО, применяющих ПВР, стресс-тестирование для целей ПВФУ проводится с учетом используемой методологии рейтинговых систем <22>. В ходе стресс-тестирования с применением методологии рейтинговых систем КО анализирует снижение кредитных рейтингов по разрядам рейтинговой шкалы для оценки изменения требований к капиталу на покрытие кредитного риска и на достаточность капитала для классов, подклассов и сегментов кредитных требований, к которым применяется ПВР.
--------------------------------
<22> В соответствии с пунктами 12.22 - 12.27 Положения Банка России от 06.08.2015 N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов".
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей