Порядок составления Сведений о поступивших и использованных денежных средствах кредитной организации по промежуточному ликвидационному балансу

Порядок

составления Сведений о поступивших и использованных

денежных средствах кредитной организации по промежуточному

ликвидационному балансу

1. Данные в графу 4 включаются, в случае если на дату составления промежуточного ликвидационного баланса была проведена инвентаризация имущества кредитной организации.

2. Сумма наличных денежных средств в рублях, взысканных с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), отражается в графе 6 строки 1, а также справочно в графе 11.

3. Сумма денежных средств в рублях, взысканных в безналичной форме с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), отражается в графе 6 строк 2.1 или 3, а также справочно в графе 11.

4. В графе 6 также отражаются суммы денежных средств, поступивших за аренду и другие услуги, поступление налога на добавленную стоимость (далее - НДС), а также иные поступления, за исключением денежных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет, счет в Агентстве) кредитной организации после отзыва лицензии и возвращенных (подлежащих возврату) плательщикам средств. Сумма денежных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет, счет в Агентстве) кредитной организации после отзыва лицензии и не возвращенных плательщикам средств на дату составления промежуточного ликвидационного баланса, отражается в графе 11 строк 2.1 и (или) 3.

5. Сумма по графе 10 строки 4 = графа 3 +/- графа 4 + графа 5 + графа 6 - графа 7 - графа 8 - графа 9 + сумма по графе 11 строки 2.1 и (или) 3. При несоблюдении указанного равенства в графе 11 указываются причины.

Перенос данных о поступивших и использованных денежных средствах из одной строки в другую в сведениях не отражается, поступление и расходование денежных средств определяется по итоговой сумме, отраженной по строке 4.

6. Графа 10 строки 2.2 и графа 10 строки 2.3 заполняются только в случае добровольной ликвидации кредитной организации с учетом того, что в этом случае средства, размещенные в Банке России, переводятся после согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России).

7. В строке "справочно" указываются сведения о сумме денежных средств в иностранной валюте, израсходованных в ходе ликвидационных процедур на функционирование кредитной организации и другие текущие обязательства, а также их рублевый эквивалент.