Глава 4. Рекомендации по сигналам раннего предупреждения и индикаторам реализации Плана восстановления

4.1. Индикаторы реализации Плана восстановления (далее - индикаторы) рекомендуется направлять на определение момента, события или иного признака, требующего, по оценке инфраструктурной организации, незамедлительного уведомления органов управления инфраструктурной организации или иных ответственных лиц, а также при необходимости Банка России о его наступлении.

В дополнение к индикаторам инфраструктурной организации рекомендуется также разработать сигналы раннего предупреждения, которые могут служить основанием для обсуждения в рамках инфраструктурной организации целесообразности применения мер, направленных на предотвращение потенциального ухудшения ситуации. Сигналы раннего предупреждения также могут служить основанием для пересмотра инфраструктурной организацией вариантов Плана восстановления.

4.2. При разработке индикаторов инфраструктурной организации рекомендуется руководствоваться следующими принципами:

- наличие качественных и количественных характеристик индикаторов, включая критерии их возникновения;

- обеспечение пересмотра индикаторов и их характеристик на регулярной основе (не реже одного раза в год);

- обеспечение эффективности индикаторов относительно разнообразных стрессовых ситуаций, возникающих как вследствие специфических событий самой инфраструктурной организации, так и событий финансового и товарного рынков, на которых инфраструктурная организация осуществляет ключевые функции, в целом;

- наличие инструментов и возможностей для эффективного мониторинга и контроля индикаторов, доведения до органов управления инфраструктурной организации информации о результатах мониторинга и контроля индикаторов с целью предупреждения необоснованных задержек своевременной реализации Плана восстановления.

4.3. В целях минимизации числа ситуаций, когда количественные индикаторы срабатывают с задержками (указывают на уже реализовавшуюся стрессовую ситуацию в деятельности инфраструктурной организации), инфраструктурным организациям рекомендуется использовать систему индикаторов, содержащую различные прогнозные показатели.

В качестве таких показателей рекомендуется использовать:

- снижение кредитных рейтингов контрагентов инфраструктурной организации;

- ограничение уровня кредитного риска инфраструктурной организации;

- ухудшение показателя финансового рычага инфраструктурной организации.

4.4. Инфраструктурной организации рекомендуется предусмотреть реализацию Плана восстановления в случае выявления рисков, угрожающих ее финансовой устойчивости, даже если ни один из количественных индикаторов не достигнут.

4.5. При разработке качественных индикаторов рекомендуется учитывать требования контрагентов о досрочном исполнении обязательств, непредвиденные изменения в структуре руководства инфраструктурной организации, неблагоприятные последствия принятия судебных решений, реализация репутационного риска и другие.

Инфраструктурной организации также предлагается дополнительно рассматривать несколько индикаторов, характеризующих основные риски, присущие ее деятельности.

4.6. Инфраструктурной организации рекомендуется в качестве примерного перечня индикаторов (для количественных индикаторов - числовые значения/интервалы) использовать следующие:

1) индикаторы риска ликвидности инфраструктурной организации:

- наличие "разрывов" ликвидности (нарушение баланса прав требований и обязательств по срокам погашения);

- ухудшение качественного соотношения прав требований и обязательств по срокам погашения;

2) индикаторы операционного риска инфраструктурной организации:

- существенные недостатки операционной деятельности инфраструктурной организации, выявленные в результате проведения внутреннего и (или) внешнего аудита ее операционной деятельности;

- неудовлетворительные результаты проведенного инфраструктурной организацией стресс-тестирования операционного риска и (или) оценки системы управления операционным риском на соответствие национальным и международным стандартам в области управления рисками;

- наблюдаемое два квартала подряд увеличение отношения величины понесенных потерь инфраструктурной организацией в результате реализации операционного риска к величине собственных средств инфраструктурной организации и страхового покрытия по заключенным инфраструктурной организацией договорам страхования;

- наблюдаемое два квартала подряд увеличение за установленный период количества нарушений работы структурных подразделений инфраструктурной организации, случаев нарушений сотрудниками инфраструктурной организации правил и требований, регламентирующих осуществление операций инфраструктурной организацией и (или) размера расходов (убытков) инфраструктурной организации вследствие таких нарушений;

- наблюдаемое два квартала подряд увеличение количества нарушений бесперебойной работы программно-технических средств инфраструктурной организации;

- достижение инфраструктурной организацией количества операций, осуществление которых требует максимальной или приближенной к максимальной нагрузки на программно-технические средства инфраструктурной организации;

3) индикаторы риска потери деловой репутации инфраструктурной организации и иные индикаторы:

- устойчивый отток клиентов инфраструктурной организации за анализируемый период;

- устойчивое снижение отношения размера прибыли от операционной деятельности инфраструктурной организации за анализируемый период к размеру затрат по операционной деятельности, понесенных инфраструктурной организацией за тот же период;

- наблюдаемая два квартала подряд убыточная деятельность инфраструктурной организации;

- наблюдаемое два квартала подряд снижение отношения размера величины собственных средств инфраструктурной организации и страхового покрытия по заключенным инфраструктурной организацией договорам страхования к рыночной стоимости депонированных в ней эмиссионных ценных бумаг (для расчетного депозитария);

- наблюдаемое два квартала подряд снижение объема операций, проводимых или учитываемых инфраструктурной организацией на финансовом или ином рынке Российской Федерации, на котором инфраструктурная организация осуществляет свою деятельность;

- наблюдаемый два квартала подряд рост негативных отзывов (статей) о деятельности инфраструктурной организации в средствах массовой информации.