Приложение 1. Таблица объемов выборки информации (документов), необходимых для проверки

┌────┬────────────────────┬──────────────┬──────────────────────────┬───────────────┬───────────────────┐

│ N │Проверяемые вопросы │ Проверяемый │ Документы <**> │ Номера │ Объем проверки │

│п/п │ │ период <*> │ │ балансовых │ первичных │

│ │ │ │ │ счетов, │ документов │

│ │ │ │ │ подлежащих │ │

│ │ │ │ │ проверке, │ │

│ │ │ │ │объем проверки │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│1. │Объем и структура │Не менее чем │ Сводный баланс; │Все балансовые │ Не менее чем по │

│ │обязательств банка │на 2 даты │ оборотная ведомость; │счета, │10 лицевым счетам │

│ │перед вкладчиками │проверяемого │ книга регистрации │указанные в │и договорам, на │

│ │ │периода │лицевых счетов; │отчете по │основании которых │

│ │ │ │ отчет по форме 0409345; │форме 0409345 │открыты эти │

│ │ │ │ ведомость остатков по │ │лицевые счета │

│ │ │ │лицевым счетам по │ │ │

│ │ │ │балансовым счетам, по │ │ │

│ │ │ │которым данные оборотной │ │ │

│ │ │ │ведомости не │ │ │

│ │ │ │соответствуют данным │ │ │

│ │ │ │отчета по форме 0409345; │ │ │

│ │ │ │ лицевые счета (выписки │ │ │

│ │ │ │из лицевых счетов), │ │ │

│ │ │ │договоры; │ │ │

│ │ │ │ ведомости и расшифровки │ │ │

│ │ │ │по балансовым счетам │ │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│2. │Своевременность и │ │ │ │ │

│ │полнота уплаты │ │ │ │ │

│ │банком страховых │ │ │ │ │

│ │взносов в фонд │ │ │ │ │

│ │обязательного │ │ │ │ │

│ │страхования вкладов │ │ │ │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│2.1.│Полнота отражения в │На 2 даты │ Отчет по форме 0409345; │Все балансовые │ Лицевые счета и │

│ │отчетности по форме │проверяемого │ оборотная ведомость; │счета, │договоры │

│ │0409345 остатков по │периода │ книга регистрации │указанные в │проверяются в │

│ │счетам вкладов, │ │лицевых счетов; │отчете по │случае │

│ │подлежащих │ │ ведомость остатков по │форме 0409345 │возникновения │

│ │страхованию │ │лицевым счетам по │ │вопросов, │

│ │ │ │балансовым счетам, │ │связанных с │

│ │ │ │указанным в отчетности по │ │правомерностью │

│ │ │ │форме 0409345 │ │отнесения вкладов │

│ │ │ │ │ │к вкладам, не │

│ │ │ │ │ │подлежащим │

│ │ │ │ │ │страхованию │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│2.2.│Учет │На 2 даты │ Отчет по форме 0409345; │Все балансовые │ Не менее чем по │

│ │капитализированных │проверяемого │ оборотная ведомость; │счета, │10-ть лицевых │

│ │(причисленных) │периода (как в│ книга регистрации │указанные в │счетов и │

│ │процентов │п. 2.1) │лицевых счетов; │отчете по │договоров, на │

│ │ │ │ лицевые счета, открытые │форме 0409345, │основании которых │

│ │ │ │согласно договоров, │балансовые │открыты эти │

│ │ │ │условия которых │счета 47411, │лицевые счета, по │

│ │ │ │предусматривают │47608, 47609, │всем видам │

│ │ │ │капитализацию; │52405, 52501 │вкладов, │

│ │ │ │ отчет по форме 0409135 │ │подлежащих │

│ │ │ │в части кода 8933. │ │страхованию │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│2.3.│Правильность │Не менее чем │ Отчет по форме 0409345; │Все балансовые │ │

│ │пересчета вкладов в │на 3 даты: │ оборотная ведомость; │счета в │ │

│ │иностранной валюте │2 даты из п. │ расчет (ведомость) │иностранной │ │

│ │в рублевый │2.1 и │переоценки балансовых │валюте, │ │

│ │эквивалент │выходной день │счетов │указанные в │ │

│ │ │ │ │отчете по │ │

│ │ │ │ │форме 0409345 │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│3. │Ведение учета │На дату │ Регистры учета, которые │Все балансовые │ │

│ │обязательств банка │проведения │ведутся в соответствии с │счета, │ │

│ │перед вкладчиками │проверки │п. 1 Части III Положения │указанные в │ │

│ │ │ │Банка России N 205-П и в │отчете по │ │

│ │ │ │которых содержится │форме 0409345, │ │

│ │ │ │информация, необходимая │балансовые │ │

│ │ │ │для формирования реестра │счета по учету │ │

│ │ │ │и выписок из реестра; │встречных │ │

│ │ │ │ реестр обязательств, │требований │ │

│ │ │ │сформированный в │банка к │ │

│ │ │ │соответствии с │вкладчикам │ │

│ │ │ │требованиями Банка │ │ │

│ │ │ │России; │ │ │

│ │ │ │ выписки из реестра │ │ │

│ │ │ │обязательств; │ │ │

│ │ │ │ документ (регламент) │ │ │

│ │ │ │банка, определяющий │ │ │

│ │ │ │порядок нумерации лицевых │ │ │

│ │ │ │счетов по вкладам и │ │ │

│ │ │ │требованиям к вкладчикам; │ │ │

│ │ │ │ оборотная ведомость │ │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│4. │Представление │На дату │ Информационные │ │ │

│ │банком вкладчикам │проведения │материалы │ │ │

│ │информации о своем │проверки │ │ │ │

│ │участии в системе │ │ │ │ │

│ │страхования │ │ │ │ │

│ │вкладов, о порядке │ │ │ │ │

│ │и размерах │ │ │ │ │

│ │получения │ │ │ │ │

│ │возмещения по │ │ │ │ │

│ │вкладам │ │ │ │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│5. │Размещение банком │На дату │ Информационные │ │ │

│ │информации о │проведения │материалы. │ │ │

│ │системе страхования │проверки │ проверка проводится в │ │ │

│ │вкладов в доступных │ │не менее чем трех │ │ │

│ │для вкладчиков │ │помещениях обособленных │ │ │

│ │помещениях банка, в │ │подразделений банка. │ │ │

│ │которых │ │ │ │ │

│ │осуществляется │ │ │ │ │

│ │обслуживание │ │ │ │ │

│ │вкладчиков │ │ │ │ │

├────┼────────────────────┼──────────────┼──────────────────────────┼───────────────┼───────────────────┤

│6. │Способность банка │На дату │ Реестр обязательств, │ │ Лицевые счета по │

│ │подготовить реестр │реестра │сформированный в │ │учету обязательств │

│ │обязательств перед │ │соответствии с │ │и требований по │

│ │вкладчиками по │ │требованиями Банка │ │вкладчикам (по │

│ │установленной форме │ │России; │ │выбору │

│ │и в установленный │ │ выписки из реестра │ │проверяющего) │

│ │срок │ │обязательств; │ │ │

│ │ │ │ сводный баланс; │ │ │

│ │ │ │ оборотная ведомость; │ │ │

│ │ │ │ ведомость остатков по │ │ │

│ │ │ │лицевым счетам │ │ │

└────┴────────────────────┴──────────────┴──────────────────────────┴───────────────┴───────────────────┘