8. Рекомендуемые минимальные требования к внутренней валидации рейтинговых систем

8. Рекомендуемые минимальные требования к внутренней

валидации рейтинговых систем

Внутренняя валидация рейтинговых систем - это оценка банком методов, моделей и процедур, используемых в рейтинговой системе, на соответствие рекомендуемым минимальным требованиям, изложенным в данных Методических рекомендациях, направленная на подтверждение корректности и точности их функционирования, а также оценки степени интеграции рейтинговых систем в процесс выдачи кредитов.

Банку рекомендуется на регулярной основе осуществлять сопоставление прогнозных значений вероятности дефолта и уровня потерь при дефолте, полученных в результате применения моделей, используемых в рейтинговой системе, с фактической частотой реализованных дефолтов заемщиков и фактическими значениями реальных потерь заемщиков.

В случае если фактическая частота реализованных дефолтов выходит за рамки прогнозируемого диапазона, банк должен проанализировать причины подобных отклонений и принять меры по их устранению. Аналогичная процедура осуществляется в отношении количественных оценок уровня потерь при дефолте и конверсионных коэффициентов. При проведении данной процедуры банк должен использовать внутреннюю статистическую информацию за максимально длительный период времени. В случае недостаточности внутренней статистической информации банк может использовать внешнюю статистическую информацию.

Все процедуры и методы внутренней валидации, применяемые банком, отражаются в документации.

Банку рекомендуется обеспечить организационную независимость подразделений, отвечающих за разработку, внутреннюю валидацию и использование рейтинговых систем. Банк может привлекать внешних (независимых) экспертов для внутренней валидации рейтинговых систем.

Внутреннюю валидацию рейтинговых систем необходимо осуществлять на регулярной основе (как минимум ежегодно) и после каждого изменения макроэкономической ситуации и (или) внутренних процессов кредитования, которое банк считает существенным.

Порядок внутренней валидации моделей, используемых в рейтинговой системе, рекомендуется подробно описывать во внутренних документах банка.