Обзор законопроектов

14 апреля 2023 года

ФИНАНСЫ

Проект Федерального закона N 269223-8
"О внесении изменений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части установления требований к формированию совета директоров (наблюдательного совета) в некредитных финансовых организациях, требований к системе оплаты труда, требований по организации управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита в некредитных финансовых организациях)"
(ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 04.04.2023)

Парламентарии поддержали законопроект, направленный на регулирование деятельности некредитных финансовых организаций на основе принципа пропорциональности, учитывающего характер и масштаб осуществляемых операций, уровень и сочетание принимаемых рисков.

Планируется установить для некредитных финансовых организаций требования:

- к формированию совета директоров (наблюдательного совета);

- к системе оплаты труда;

- к организации управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита.

Так, с учетом принципа пропорционального регулирования требование к формированию совета директоров (наблюдательного совета) устанавливается только в отношении микрофинансовой компании, являющейся хозяйственным обществом и привлекающей денежные средства физлиц, в т.ч. ИП, не являющихся ее учредителями (участниками, акционерами).

Для профессионального участника рынка ценных бумаг указанное требование вводится только в случаях, установленных нормативными актами Банка России, и в зависимости от характера и масштаба совершаемых операций, уровня и сочетания принимаемых профессиональным участником рынка ценных бумаг рисков.

Положения законопроекта об установлении системы оплаты труда распространяются, прежде всего, на лиц, занимающих должности руководителя некредитной финансовой организации, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера и его заместителей некредитной финансовой организации, а также иных руководителей (работников) некредитной финансовой организации, принимающих риски.

Определяется, что система оплаты труда некредитной финансовой организации должна предусматривать возможность отсрочки, сокращения или отмены стимулирующих и компенсационных выплат вышеуказанным руководителям и работникам в случае принятия ими решений об осуществлении некредитной финансовой организацией операций и иных сделок, результаты которых привели к несоблюдению некредитной финансовой организацией требований к собственным средствам (капиталу), обязательных (финансовых, экономических) нормативов, а также иных требований, установленных Банком России в соответствии с федеральными законами, регулирующими деятельность некредитных финансовых организаций, или возникновению иных ситуаций, угрожающих интересам клиентов и кредиторов, включая основания для запрета на осуществление части или всех операций, аннулирования (отзыва) лицензии (исключения из реестра (государственного реестра) некредитной финансовой организации, а также осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) некредитной финансовой организации.

Предусмотренные законопроектом ограничения выплаты стимулирующих и компенсационных выплат не распространяются на выплаты, минимальный размер которых гарантирован ТК РФ.

Кроме того, проектом Закона вводятся требования об организации системы управления рисками, системы внутреннего контроля, включающей также организацию внутреннего аудита, в отношении микрофинансовых организаций, а также об организации системы управления рисками и системы внутреннего контроля кредитных потребительских кооперативов и сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов.