Залог доли ооо в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Залог доли ооо в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Права залогодержателя доли в ООО
(КонсультантПлюс, 2025)ПАО... вправе реализовывать полномочия участников ООО... в силу правомочий, предоставленных как пунктом 1 статьи 358.15 Гражданского кодекса Российской Федерации, так и договором залога доли в уставном капитале...
(КонсультантПлюс, 2025)ПАО... вправе реализовывать полномочия участников ООО... в силу правомочий, предоставленных как пунктом 1 статьи 358.15 Гражданского кодекса Российской Федерации, так и договором залога доли в уставном капитале...
Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.08.2023 N 16АП-3180/2021 по делу N А20-6122/2019
Требование: Об отмене определения о признании сделки должника недействительной, применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.По договору залога от 17.04.2015 должник передал спорное имущество (1/2 долю в праве собственности) в залог ООО Банк "Нальчик" в обеспечение исполнения обязательств ООО "Первая Аптека" перед банком по кредитному договору от 17.04.2015 N 1410. Рыночная стоимость земельного участка и здания магазина согласно отчету ООО "Консалтинг-Аудит-Эксперт" от 24.11.2014 N 003/11/14 составляет 33 635 260 рублей, а 1/2 доли в праве соответственно 16 817 630 рублей. В договоре залога стороны согласовали залоговую стоимость предмета залога в размере 11 200 000 рублей, в том числе стоимость земельного участка 5 100 000 рублей, стоимость магазина 6 100 000 рублей Договор залога зарегистрирован в установленном порядке (т. 3 л.д. 28).
Требование: Об отмене определения о признании сделки должника недействительной, применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.По договору залога от 17.04.2015 должник передал спорное имущество (1/2 долю в праве собственности) в залог ООО Банк "Нальчик" в обеспечение исполнения обязательств ООО "Первая Аптека" перед банком по кредитному договору от 17.04.2015 N 1410. Рыночная стоимость земельного участка и здания магазина согласно отчету ООО "Консалтинг-Аудит-Эксперт" от 24.11.2014 N 003/11/14 составляет 33 635 260 рублей, а 1/2 доли в праве соответственно 16 817 630 рублей. В договоре залога стороны согласовали залоговую стоимость предмета залога в размере 11 200 000 рублей, в том числе стоимость земельного участка 5 100 000 рублей, стоимость магазина 6 100 000 рублей Договор залога зарегистрирован в установленном порядке (т. 3 л.д. 28).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Залог "корпоративных прав": на пути к сбалансированному регулированию
(Галушкин Ф.В.)
("Вестник гражданского права", 2023, NN 3, 4)В-четвертых, новое законодательное регулирование усугубляет проблему принципа публичности залога долей в корпорации. Как мы указывали в предыдущем параграфе, если проблема неполного отображения информации о содержании залогового права была решена в российском акционерном праве лишь недавно (новое Положение Центрального банка начало действовать только с 1 апреля 2023 г.), то в контексте залога долей в обществах с ограниченной ответственностью законодательного решения по-прежнему предложено не было. Как и раньше, Единый государственный реестр юридических лиц не содержит информации о том, кто в целом осуществляет корпоративные права в случае передачи доли в залог; и тем более из анализа записи в реестре не будет понятно, какие конкретно корпоративные права осуществляет залогодатель или залогодержатель, если договор залога заключен в соответствии с новой редакцией ст. 358.17 ГК РФ. ЕГРЮЛ в принципе не предусматривает отражения такой информации, в результате чего третьи лица будут сталкиваться с существенной неопределенностью в вопросах статуса потенциального контрагента (например, залогодателя, желающего продать свою долю в ООО).
(Галушкин Ф.В.)
("Вестник гражданского права", 2023, NN 3, 4)В-четвертых, новое законодательное регулирование усугубляет проблему принципа публичности залога долей в корпорации. Как мы указывали в предыдущем параграфе, если проблема неполного отображения информации о содержании залогового права была решена в российском акционерном праве лишь недавно (новое Положение Центрального банка начало действовать только с 1 апреля 2023 г.), то в контексте залога долей в обществах с ограниченной ответственностью законодательного решения по-прежнему предложено не было. Как и раньше, Единый государственный реестр юридических лиц не содержит информации о том, кто в целом осуществляет корпоративные права в случае передачи доли в залог; и тем более из анализа записи в реестре не будет понятно, какие конкретно корпоративные права осуществляет залогодатель или залогодержатель, если договор залога заключен в соответствии с новой редакцией ст. 358.17 ГК РФ. ЕГРЮЛ в принципе не предусматривает отражения такой информации, в результате чего третьи лица будут сталкиваться с существенной неопределенностью в вопросах статуса потенциального контрагента (например, залогодателя, желающего продать свою долю в ООО).
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Общее собрание участников ООО.
Могут ли иные лица помимо участника ООО требовать признать недействительным решение общего собрания
(КонсультантПлюс, 2025)В обеспечение обязательств Компании по указанному кредитному договору Банк и ООО "Менеджмент Компания Новик", владеющее долей в размере 74% уставного капитала Компании, заключили Договор залога, согласно которому ООО "Менеджмент Компания Новик" (залогодатель) передало принадлежащую ему долю в уставном капитале Компании в залог Банку (залогодержателю).
Могут ли иные лица помимо участника ООО требовать признать недействительным решение общего собрания
(КонсультантПлюс, 2025)В обеспечение обязательств Компании по указанному кредитному договору Банк и ООО "Менеджмент Компания Новик", владеющее долей в размере 74% уставного капитала Компании, заключили Договор залога, согласно которому ООО "Менеджмент Компания Новик" (залогодатель) передало принадлежащую ему долю в уставном капитале Компании в залог Банку (залогодержателю).
Нормативные акты
<Письмо> ФНС России от 09.10.2019 N ГД-4-14/20704@
<О направлении Обзора судебной практики по спорам с участием регистрирующих органов N 3 (2019)>В обеспечение обязательств Общества по указанному кредитному договору заключены договоры залога долей с участниками указанного общества, а именно: договор от 30.11.2017 с Д.Л.В., по которому банку передана в залог доля в размере 1% в уставном капитале Общества, а также договор от 30.11.2017 с ООО "М.", по которому в залог банку передана доля в уставном капитале заемщика в размере 99%.
<О направлении Обзора судебной практики по спорам с участием регистрирующих органов N 3 (2019)>В обеспечение обязательств Общества по указанному кредитному договору заключены договоры залога долей с участниками указанного общества, а именно: договор от 30.11.2017 с Д.Л.В., по которому банку передана в залог доля в размере 1% в уставном капитале Общества, а также договор от 30.11.2017 с ООО "М.", по которому в залог банку передана доля в уставном капитале заемщика в размере 99%.
"Обзор практики разрешения судами споров, возникающих в связи с участием граждан в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 04.12.2013)
(ред. от 04.03.2015)Впоследствии между ОАО "Акционерный коммерческий Сберегательный Банк России" (залогодержатель) и ООО "Стимул" (залогодатель) в обеспечение кредитного договора заключен договор ипотеки, согласно которому залогодателем передано в залог залогодержателю принадлежащее залогодателю на праве собственности недвижимое имущество - незавершенный строительством многоквартирный дом, указанный в договорах о долевом участии в инвестировании, заключенных с истцами, и право аренды соответствующего земельного участка.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 04.12.2013)
(ред. от 04.03.2015)Впоследствии между ОАО "Акционерный коммерческий Сберегательный Банк России" (залогодержатель) и ООО "Стимул" (залогодатель) в обеспечение кредитного договора заключен договор ипотеки, согласно которому залогодателем передано в залог залогодержателю принадлежащее залогодателю на праве собственности недвижимое имущество - незавершенный строительством многоквартирный дом, указанный в договорах о долевом участии в инвестировании, заключенных с истцами, и право аренды соответствующего земельного участка.
Статья: Что изменится в отчетности по бизнес-процессу кредитования: новые требования ЦБ к формам 0409310 и 0409316
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 6)В отношении подраздела 4.13 "Сведения о правах по договору банковского счета" также следует отметить введение новой графы 6 "Остаток по залоговому счету, руб., коп.". В новой графе будет отражаться величина остатка по счету, указанному в графе 2 подраздела 4.13, на соответствующую отчетную дату. Новая графа будет заполняться только в том случае, если залоговый счет открыт отчитывающейся кредитной организацией.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 6)В отношении подраздела 4.13 "Сведения о правах по договору банковского счета" также следует отметить введение новой графы 6 "Остаток по залоговому счету, руб., коп.". В новой графе будет отражаться величина остатка по счету, указанному в графе 2 подраздела 4.13, на соответствующую отчетную дату. Новая графа будет заполняться только в том случае, если залоговый счет открыт отчитывающейся кредитной организацией.
Готовое решение: В течение какого срока действует залог имущества
(КонсультантПлюс, 2025)если доля в уставном капитале ООО - в момент регистрации залога в ЕГРЮЛ (пп. 2 п. 1 ст. 339.1 ГК РФ, п. п. 2, 3 ст. 22 Закона об ООО);
(КонсультантПлюс, 2025)если доля в уставном капитале ООО - в момент регистрации залога в ЕГРЮЛ (пп. 2 п. 1 ст. 339.1 ГК РФ, п. п. 2, 3 ст. 22 Закона об ООО);
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 1)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Залог прав акционера осуществляется посредством залога принадлежащих акционеру акций этого общества, залог прав участника общества с ограниченной ответственностью - посредством залога принадлежащей ему доли в уставном капитале общества в соответствии с правилами, установленными ГК РФ и законами о хозяйственных обществах.
(том 1)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Залог прав акционера осуществляется посредством залога принадлежащих акционеру акций этого общества, залог прав участника общества с ограниченной ответственностью - посредством залога принадлежащей ему доли в уставном капитале общества в соответствии с правилами, установленными ГК РФ и законами о хозяйственных обществах.
Статья: Специальные экономические меры: как не запутаться в категориях иностранных лиц и правилах заключения сделок с акциями
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 2)Ситуация поменялась со вступлением в силу Указа N 618 <13> и следом Указа N 737 <14>. Круг затронутых лиц - контрагентов по сделкам был значительно расширен, длиннее стал и перечень сделок, совершаемых в особом порядке (т.е. требующих предварительного разрешения Правительственной комиссии). В Официальных разъяснениях N 1 Минфин России отнес договор залога доли общества с ограниченной ответственностью к сделкам, на осуществление которых необходимо разрешение Правительственной комиссии <15>. Соответственно, такое же разрешение понадобится и для заключения дополнительного соглашения к договору залога доли. В адресной переписке Банк России подтвердил, что аналогичный подход применим и к п. 5 Указа N 737, то есть внесение записей об обременении ценных бумаг, о прекращении обременения ценных бумаг, об изменении условий обременения ценных бумаг потребует разрешения Правительственной комиссии, если субъектный состав соответствует условиям п. 5 Указа N 737.
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 2)Ситуация поменялась со вступлением в силу Указа N 618 <13> и следом Указа N 737 <14>. Круг затронутых лиц - контрагентов по сделкам был значительно расширен, длиннее стал и перечень сделок, совершаемых в особом порядке (т.е. требующих предварительного разрешения Правительственной комиссии). В Официальных разъяснениях N 1 Минфин России отнес договор залога доли общества с ограниченной ответственностью к сделкам, на осуществление которых необходимо разрешение Правительственной комиссии <15>. Соответственно, такое же разрешение понадобится и для заключения дополнительного соглашения к договору залога доли. В адресной переписке Банк России подтвердил, что аналогичный подход применим и к п. 5 Указа N 737, то есть внесение записей об обременении ценных бумаг, о прекращении обременения ценных бумаг, об изменении условий обременения ценных бумаг потребует разрешения Правительственной комиссии, если субъектный состав соответствует условиям п. 5 Указа N 737.
Вопрос: Правомерно ли отражать в графе 3 разд. 2 формы 0409310 сумму (стоимость) обеспечения (залог недвижимого имущества второй категории качества) в размере стоимости обеспечения соответствующей категории качества за вычетом предполагаемых расходов кредитной организации, связанных с реализацией обеспечения?
(Консультация эксперта, 2025)Согласно п. 1.1 Порядка отчет содержит сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам, сведения о которых содержатся в отчетности по форме 0409303 "Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам", а также о лицах, являющихся залогодателями (созалогодателями), векселедателями, эмитентами, кредитными организациями, заключившими с клиентами (залогодателями) договоры банковского счета (банковского вклада), и ООО, доли в уставных капиталах которых переданы в залог (далее - субъекты).
(Консультация эксперта, 2025)Согласно п. 1.1 Порядка отчет содержит сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам, сведения о которых содержатся в отчетности по форме 0409303 "Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам", а также о лицах, являющихся залогодателями (созалогодателями), векселедателями, эмитентами, кредитными организациями, заключившими с клиентами (залогодателями) договоры банковского счета (банковского вклада), и ООО, доли в уставных капиталах которых переданы в залог (далее - субъекты).
"Основные средства и капитальные вложения: Практическое руководство по ведению бухучета в соответствии с требованиями ФСБУ 6/2020 и 26/2020, МСФО и рекомендациями разработчиков"
(Смирнова С.А.)
("АйСи Групп", 2024)а также при выплате имуществом участнику, вышедшему из общества с ограниченной ответственностью, действительной стоимости его доли в уставном капитале общества;
(Смирнова С.А.)
("АйСи Групп", 2024)а также при выплате имуществом участнику, вышедшему из общества с ограниченной ответственностью, действительной стоимости его доли в уставном капитале общества;
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Крупные сделки общества с ограниченной ответственностью10.02.2014 г. конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением, согласно которому просит признать недействительным соглашение об отступном N 2 от 23.12.2011 г., заключенное между должником и ООО "База строительной комплектации", в части обязательств должника по данному соглашению и применить последствия недействительности ничтожной сделки в виде возврата должнику доли в праве 1/3 на производственную базу общей площадью 2 951,48 кв. м по адресу: Ульяновск, ул. Доватора, 1В, кадастровый номер 73:24:030806:0020:0252740000. Из материалов дела установлено, что по договору ипотеки N 153 от 01.10.2007 ООО "Регтайм.ru" передало долю в праве 1/3 на производственную базу в залог в обеспечение исполнения обязательств по Договору на открытие кредитной линии под лимит задолженности N 128 от 27.09.2007, заключенному ОАО "АК БАРС" Банк с ООО "Проект". Залоговая стоимость имущества ООО "Регтайм.ru" составила 9 173 471 руб. 33 коп.
Статья: Формы участия кредитора в корпоративном управлении корпорацией-должником
(Арнаутов Д.Р.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 7)<63> См.: Филиппова С. Залог прав участника юридического лица и залог акций (доли в уставном (складочном) капитале): какая разница? С. 10.
(Арнаутов Д.Р.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 7)<63> См.: Филиппова С. Залог прав участника юридического лица и залог акций (доли в уставном (складочном) капитале): какая разница? С. 10.
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Порядок заключения сделок по отчуждению доли в уставном капитале ООО.
Влияет ли на переход прав и обязанностей участника ООО по договору об отчуждении доли в уставном капитале ООО то, что нет согласия залогодержателя доли на ее отчуждение
(КонсультантПлюс, 2025)Таким образом, ограничения, связанные с распоряжением предметом залога, в данном случае установлены в интересах Банка, поэтому наличие либо отсутствие согласия Банка на уступку доли не может изменить императивные положения пункта 6 статьи 21 Закона об ООО..."
Влияет ли на переход прав и обязанностей участника ООО по договору об отчуждении доли в уставном капитале ООО то, что нет согласия залогодержателя доли на ее отчуждение
(КонсультантПлюс, 2025)Таким образом, ограничения, связанные с распоряжением предметом залога, в данном случае установлены в интересах Банка, поэтому наличие либо отсутствие согласия Банка на уступку доли не может изменить императивные положения пункта 6 статьи 21 Закона об ООО..."
Статья: Обнуление залога
(Кукин А.В., Плешанова О.П., Исаенко В.Д.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)<17> В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 201.14 Закона о банкротстве 25% выручки предназначено участникам долевого строительства, требования которых удовлетворяются в третью очередь и до введения счетов эскроу считались обеспеченными залогом имущества застройщика. Этот залог, впрочем, не прошел проверку судебной практикой, как показало Определение ВС РФ от 16.04.2018 N 305-ЭС16-10864 по делу ООО "Римэка" (подробнее см.: Кукин А.В., Плешанова О.П. Указ. соч.).
(Кукин А.В., Плешанова О.П., Исаенко В.Д.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 2)<17> В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 201.14 Закона о банкротстве 25% выручки предназначено участникам долевого строительства, требования которых удовлетворяются в третью очередь и до введения счетов эскроу считались обеспеченными залогом имущества застройщика. Этот залог, впрочем, не прошел проверку судебной практикой, как показало Определение ВС РФ от 16.04.2018 N 305-ЭС16-10864 по делу ООО "Римэка" (подробнее см.: Кукин А.В., Плешанова О.П. Указ. соч.).