Вероятность дефолта
Подборка наиболее важных документов по запросу Вероятность дефолта (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Ситуация: Как получить отсрочку по погашению кредита?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Отметим, что Банк России в связи с неисполнением подрядчиками обязательств по строительству объектов ИЖС рекомендовал банкам, заключившим кредитные договоры для финансирования строительства таких объектов, оказывать поддержку заемщикам-гражданам путем реструктуризации задолженности (например, посредством переноса срока исполнения обязательств заемщика). Решение об этом может быть принято банком с учетом индивидуальной оценки каждого случая, включая экономическое положение заемщика, его социальный статус, наличие у него иного жилого помещения, пригодного для постоянного проживания. Также бюро кредитных историй и банкам рекомендовано не учитывать такую реструктуризацию в моделях оценки вероятности дефолта заемщика и в расчете индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории в качестве фактора, ухудшающего оценку заемщика (Информационное письмо Банка России от 21.04.2025 N ИН-03-59/82).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Отметим, что Банк России в связи с неисполнением подрядчиками обязательств по строительству объектов ИЖС рекомендовал банкам, заключившим кредитные договоры для финансирования строительства таких объектов, оказывать поддержку заемщикам-гражданам путем реструктуризации задолженности (например, посредством переноса срока исполнения обязательств заемщика). Решение об этом может быть принято банком с учетом индивидуальной оценки каждого случая, включая экономическое положение заемщика, его социальный статус, наличие у него иного жилого помещения, пригодного для постоянного проживания. Также бюро кредитных историй и банкам рекомендовано не учитывать такую реструктуризацию в моделях оценки вероятности дефолта заемщика и в расчете индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории в качестве фактора, ухудшающего оценку заемщика (Информационное письмо Банка России от 21.04.2025 N ИН-03-59/82).
Нормативные акты
Указание Банка России от 04.07.2016 N 4060-У
(ред. от 07.11.2023)
"О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда"
(Зарегистрировано в Минюсте России 01.08.2016 N 43052)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2025)Глава 2. Определение вероятности дефолтов и предположение об их наступлении
(ред. от 07.11.2023)
"О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда"
(Зарегистрировано в Минюсте России 01.08.2016 N 43052)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2025)Глава 2. Определение вероятности дефолтов и предположение об их наступлении
Статья: Финализированный подход стал обязательным. Что необходимо учесть с вступлением в силу Инструкции N 220-И
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)Так, к примеру, Свердловской области АО "Эксперт РА" 22.07.2025 присвоило рейтинг ruAA-. Обратимся к таблице сопоставления рейтинговых шкал КРА на основе кластеризации с учетом данных российских КРА об однолетних теоретических вероятностях дефолта по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации:
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)Так, к примеру, Свердловской области АО "Эксперт РА" 22.07.2025 присвоило рейтинг ruAA-. Обратимся к таблице сопоставления рейтинговых шкал КРА на основе кластеризации с учетом данных российских КРА об однолетних теоретических вероятностях дефолта по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации:
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Здесь могут возникать ошибки из-за низкого качества данных, используемых в процессе расчета RWA (расхождения в витринах данных из различных внутренних и внешних источников). Поэтому при воспроизведении расчета RWA важно подтвердить, что витрины данных по всем параметрам, необходимым для расчета RWA (например, по коэффициенту риска (RW), величине кредитного требования (EAD), вероятности дефолта (PD), конверсионному коэффициенту (CCF), показателю корреляции (R), сроку до погашения кредитного требования (M) и др.), формируются корректно и данные в ИТ-системах банка и калькуляторе RWA совпадают. При этом, например, при воспроизведении расчета RWA СВА важно проверить данные по выручке, используемые для расчета показателя корреляции (R) в калькуляторе RWA, сравнив их с данными по выручке из внешних источников.
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Здесь могут возникать ошибки из-за низкого качества данных, используемых в процессе расчета RWA (расхождения в витринах данных из различных внутренних и внешних источников). Поэтому при воспроизведении расчета RWA важно подтвердить, что витрины данных по всем параметрам, необходимым для расчета RWA (например, по коэффициенту риска (RW), величине кредитного требования (EAD), вероятности дефолта (PD), конверсионному коэффициенту (CCF), показателю корреляции (R), сроку до погашения кредитного требования (M) и др.), формируются корректно и данные в ИТ-системах банка и калькуляторе RWA совпадают. При этом, например, при воспроизведении расчета RWA СВА важно проверить данные по выручке, используемые для расчета показателя корреляции (R) в калькуляторе RWA, сравнив их с данными по выручке из внешних источников.
Статья: Анализ кредитного качества подрядчиков и компаний с контрактной спецификой: как скорректировать оценку риска
(Сидоров А.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 4)Первая заключается в том, что у контрактников разная специфика работ, и потому у них разные средние сроки контрактов. Например, у одного контракты годовые, а у другого - в среднем на 10 лет. Точно ли второй лучше первого? Ответ если и может быть положительным, то из-за косвенных причин. Например, долгие и крупные контракты дают более крупным и проверенным контрагентам. То есть у него не низкая вероятность дефолта из-за того, что контракты долгие, а заказчики заключают с ним долгие контракты из-за того, что с данным контрагентом меньше рисков.
(Сидоров А.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 4)Первая заключается в том, что у контрактников разная специфика работ, и потому у них разные средние сроки контрактов. Например, у одного контракты годовые, а у другого - в среднем на 10 лет. Точно ли второй лучше первого? Ответ если и может быть положительным, то из-за косвенных причин. Например, долгие и крупные контракты дают более крупным и проверенным контрагентам. То есть у него не низкая вероятность дефолта из-за того, что контракты долгие, а заказчики заключают с ним долгие контракты из-за того, что с данным контрагентом меньше рисков.
Статья: Отчетность по форме 0409112 "Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Необходимо ли приводить в столбцах "Вероятность дефолта (PD)" и "Уровень потерь при дефолте (LGD)" формы средневзвешенные значения вышеуказанных параметров с учетом макроэкономических прогнозов?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Необходимо ли приводить в столбцах "Вероятность дефолта (PD)" и "Уровень потерь при дефолте (LGD)" формы средневзвешенные значения вышеуказанных параметров с учетом макроэкономических прогнозов?
Статья: Недобровольные кредиторы: есть ли им место в российских законодательстве и доктрине?
(Григорьев В.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 12)<133> На их размер, по мнению Р. Мокала, влияет наличие или отсутствие личных обеспечений в виде, например, поручительства со стороны бенефициаров, а также характер деятельности должника: при низкорисковой деятельности разумный кредитор ожидает низкую вероятность дефолта и небольшой пул требований к должнику со стороны других кредиторов, имеющих равный статус, и, таким образом, при вступлении в отношения устанавливает низкую процентную ставку, а в случае рисковой деятельности должника разумный кредитор допускает наличие большого количества других требований, но все же может вступить в отношения, поскольку может теоретически ожидать возмещения своего интереса за счет обеспечения, которое предоставит ему приоритет перед другими кредиторами, но, скорее всего, не вступит в отношения без получения дополнительных гарантий. См.: Mokal R. The Search for Someone to Save: A Defensive Case for the Priority of Secured Credit. URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=303719.
(Григорьев В.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 12)<133> На их размер, по мнению Р. Мокала, влияет наличие или отсутствие личных обеспечений в виде, например, поручительства со стороны бенефициаров, а также характер деятельности должника: при низкорисковой деятельности разумный кредитор ожидает низкую вероятность дефолта и небольшой пул требований к должнику со стороны других кредиторов, имеющих равный статус, и, таким образом, при вступлении в отношения устанавливает низкую процентную ставку, а в случае рисковой деятельности должника разумный кредитор допускает наличие большого количества других требований, но все же может вступить в отношения, поскольку может теоретически ожидать возмещения своего интереса за счет обеспечения, которое предоставит ему приоритет перед другими кредиторами, но, скорее всего, не вступит в отношения без получения дополнительных гарантий. См.: Mokal R. The Search for Someone to Save: A Defensive Case for the Priority of Secured Credit. URL: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=303719.
Информация: О совершенствовании инструмента макропруденциальных лимитов для ограничения системных рисков в розничном кредитовании
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ключевыми характеристиками риска в ипотечном кредитовании являются ПДН и LTV: чем больше долговая нагрузка заемщика и чем меньше первоначальный взнос по кредиту, тем больше вероятность дефолта и потерь банка при дефолте. Исторические данные показывают, что эта взаимосвязь особенно сильно проявляется в периоды кризисов. Таким образом, структура портфеля по ПДН и LTV во многом определяет, с какими убытками банк столкнется в стрессе.
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ключевыми характеристиками риска в ипотечном кредитовании являются ПДН и LTV: чем больше долговая нагрузка заемщика и чем меньше первоначальный взнос по кредиту, тем больше вероятность дефолта и потерь банка при дефолте. Исторические данные показывают, что эта взаимосвязь особенно сильно проявляется в периоды кризисов. Таким образом, структура портфеля по ПДН и LTV во многом определяет, с какими убытками банк столкнется в стрессе.
Статья: Уголовная ответственность за неправомерное формирование кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной задолженности
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ссуды, отнесенные к 1-й категории (стандартные), признаются практически безрисковыми и, следовательно, не требуют формирования резерва (0%). Напротив, по мере ухудшения качества займа и роста вероятности дефолта заемщика - при отнесении к категориям 2 (нестандартные), 3 (сомнительные), 4 (проблемные) и, наконец, 5 (безнадежные) - норматив резервирования прогрессивно увеличивается, достигая своего максимума для безнадежных ссуд: резерв должен покрывать не менее 50% расчетной суммы потенциальных потерь по такой задолженности.
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ссуды, отнесенные к 1-й категории (стандартные), признаются практически безрисковыми и, следовательно, не требуют формирования резерва (0%). Напротив, по мере ухудшения качества займа и роста вероятности дефолта заемщика - при отнесении к категориям 2 (нестандартные), 3 (сомнительные), 4 (проблемные) и, наконец, 5 (безнадежные) - норматив резервирования прогрессивно увеличивается, достигая своего максимума для безнадежных ссуд: резерв должен покрывать не менее 50% расчетной суммы потенциальных потерь по такой задолженности.
Статья: Субординация основанных на кризисном финансировании требований контролирующих должника лиц: политико-правовые цели и актуальные проблемы
(Есманский А.А.)
("Закон", 2023, N 3)Еще одно ограничение стоимости чистых активов как индикатора наличия имущественного кризиса состоит в том, что при ее расчете не обращается внимание на объекты бухгалтерского учета, находящиеся на забалансовых счетах <32>. На практике забалансовые обязательства могут существенно влиять на финансовое положение должника. В число таких обязательств входят выданные должником обеспечения по обязательствам третьих лиц. Даже если такой поручитель имеет высокие показатели собственных чистых активов, то в случае неисполнения обеспечиваемого обязательства он сам рискует оказаться в состоянии имущественного кризиса. В то же время поручительство может выдаваться и при околонулевой вероятности дефолта по основному обязательству исключительно для целей присвоения банком более высокой категории качества ссудной задолженности.
(Есманский А.А.)
("Закон", 2023, N 3)Еще одно ограничение стоимости чистых активов как индикатора наличия имущественного кризиса состоит в том, что при ее расчете не обращается внимание на объекты бухгалтерского учета, находящиеся на забалансовых счетах <32>. На практике забалансовые обязательства могут существенно влиять на финансовое положение должника. В число таких обязательств входят выданные должником обеспечения по обязательствам третьих лиц. Даже если такой поручитель имеет высокие показатели собственных чистых активов, то в случае неисполнения обеспечиваемого обязательства он сам рискует оказаться в состоянии имущественного кризиса. В то же время поручительство может выдаваться и при околонулевой вероятности дефолта по основному обязательству исключительно для целей присвоения банком более высокой категории качества ссудной задолженности.