Ведение списка аффилированных лиц ООО
Подборка наиболее важных документов по запросу Ведение списка аффилированных лиц ООО (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Форма: Акт приема-передачи дел при смене руководителя организации (образец заполнения)
(КонсультантПлюс, 2025)решения генерального директора ООО "Звено" - 1 папка;
(КонсультантПлюс, 2025)решения генерального директора ООО "Звено" - 1 папка;
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 2 "Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе" Федерального закона "Об информации, информационных технологиях и о защите информации""Доводы заявителя об отсутствии у общества обязанности вести список аффилированных лиц исследованы судом первой инстанции и обоснованно отклонены. Исходя из положений пункта 11 статьи 2 Закона об информации, статьи 1 Федерального закона от 29.12.1994 N 77-ФЗ "Об обязательном экземпляре документов" в совокупности с нормой пункта 8 части 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", согласно которой общество с ограниченной ответственностью по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ, в том числе, к спискам аффилированных лиц общества, суд правомерно указал, что данные "списки аффилированных лиц" являются документированной информацией, а их наличие у общества вытекает из обязанности их хранения и предоставления доступа к ним по требованию участников, в связи с чем довод об отсутствии у общества списков аффилированных лиц в силу закона не является исключающим обязанность по их предоставлению в антимонопольный орган, предусмотренную частью 1 статьи 25 и частью 5 статьи 45 Закона о защите конкуренции."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как ООО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2025)Утвержденной формы списка аффилированных лиц для ООО нет, однако как основу можно использовать форму для акционерных обществ (Приложение N 4 к Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденному Банком России 27.03.2020 N 714-П).
(КонсультантПлюс, 2025)Утвержденной формы списка аффилированных лиц для ООО нет, однако как основу можно использовать форму для акционерных обществ (Приложение N 4 к Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденному Банком России 27.03.2020 N 714-П).
Статья: Стоит ли ООО вести список аффилированных лиц?
(Кашкина Н.)
("Акционерный вестник", 2012, N 1-2)СТОИТ ЛИ ООО ВЕСТИ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ?
(Кашкина Н.)
("Акционерный вестник", 2012, N 1-2)СТОИТ ЛИ ООО ВЕСТИ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ?
Нормативные акты
<Письмо> Банка России от 19.03.2021 N 46-2/301
"О составлении отчетности страховых брокеров"Ведение списка аффилированных лиц предусмотрено Федеральным законом от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".
"О составлении отчетности страховых брокеров"Ведение списка аффилированных лиц предусмотрено Федеральным законом от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".
Статья: Комментарий к Приказу ФСФР России от 23.04.2009 N 09-14/пз-н "О внесении изменений в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденное Приказом ФСФР России от 10 октября 2006 года N 06-117/пз-н"
(Руденко Д.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2009, N 14)Законами от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрен ряд обязанностей, касающихся информации об аффилированных лицах. В частности, акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью обязаны:
(Руденко Д.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2009, N 14)Законами от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрен ряд обязанностей, касающихся информации об аффилированных лицах. В частности, акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью обязаны:
Статья: Понятие и правовое регулирование аффилированных лиц по законодательству Российской Федерации
(Раевская Т.С.)
("Право и политика", 2009, N 1)Что касается обществ с ограниченной ответственностью, то статьей 50 одноименного Закона предусмотрено, что общество обязано хранить списки своих аффилированных лиц. Таким образом, можно предположить, что обязанность представления списков аффилированных лиц обществом с ограниченной ответственностью может быть возложена на кредитную организацию, созданную в данной организационно-правовой форме, в порядке, предусмотренном Положением N 307-П от 20.07.2007.
(Раевская Т.С.)
("Право и политика", 2009, N 1)Что касается обществ с ограниченной ответственностью, то статьей 50 одноименного Закона предусмотрено, что общество обязано хранить списки своих аффилированных лиц. Таким образом, можно предположить, что обязанность представления списков аффилированных лиц обществом с ограниченной ответственностью может быть возложена на кредитную организацию, созданную в данной организационно-правовой форме, в порядке, предусмотренном Положением N 307-П от 20.07.2007.
"Холдинги. Правовой и управленческий аспекты"
(Шиткина И.С.)
("Городец-издат", 2003)Согласно ст. 89 Закона об АО, ст. 50 Закона об ООО хозяйственные общества должны хранить списки своих аффилированных лиц. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг 30 сентября 1999 г. утвердила Постановление "О порядке ведения учета аффилированных лиц и представления информации об аффилированных лицах акционерных обществ" <*>. Согласно этому Постановлению акционерные общества обязаны вести учет своих аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц, в котором, в частности, отражается основание аффилированности.
(Шиткина И.С.)
("Городец-издат", 2003)Согласно ст. 89 Закона об АО, ст. 50 Закона об ООО хозяйственные общества должны хранить списки своих аффилированных лиц. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг 30 сентября 1999 г. утвердила Постановление "О порядке ведения учета аффилированных лиц и представления информации об аффилированных лицах акционерных обществ" <*>. Согласно этому Постановлению акционерные общества обязаны вести учет своих аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц, в котором, в частности, отражается основание аффилированности.
"Взаимозависимые и аффилированные лица"
(под ред. Ю.Л. Фадеева)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2007)3. Ведение учета и представление отчетности об аффилированных лицах.
(под ред. Ю.Л. Фадеева)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2007)3. Ведение учета и представление отчетности об аффилированных лицах.
Статья: Раскрытие информации управляющей организацией
(Рыбкин А., Прохорова И., Кулик А.)
("ЭЖ-Юрист", 2015, N 49)Обязанность общества хранить списки аффилированных лиц подразумевает обязанность общества вести такие списки, в том числе используя информацию, предоставляемую аффилированными лицами. Вместе с тем действующее законодательство не обязывает общество раскрывать информацию о его аффилированных лицах. Более того, ст. 53.2 ГК РФ прямо устанавливает, что правовые последствия для участников хозяйственной деятельности в силу их аффилированности могут быть предусмотрены исключительно ГК РФ или другим законом. Анализ действующего законодательства, регулирующего жилищную сферу общественных отношений, показывает отсутствие такого рода установлений. Судебной практике по спорам, связанным с раскрытием информации о деятельности связанных с управляющей организацией лиц, только предстоит сформироваться в связи с нарастающим числом потребителей, проявляющих активную жизненно-правовую позицию.
(Рыбкин А., Прохорова И., Кулик А.)
("ЭЖ-Юрист", 2015, N 49)Обязанность общества хранить списки аффилированных лиц подразумевает обязанность общества вести такие списки, в том числе используя информацию, предоставляемую аффилированными лицами. Вместе с тем действующее законодательство не обязывает общество раскрывать информацию о его аффилированных лицах. Более того, ст. 53.2 ГК РФ прямо устанавливает, что правовые последствия для участников хозяйственной деятельности в силу их аффилированности могут быть предусмотрены исключительно ГК РФ или другим законом. Анализ действующего законодательства, регулирующего жилищную сферу общественных отношений, показывает отсутствие такого рода установлений. Судебной практике по спорам, связанным с раскрытием информации о деятельности связанных с управляющей организацией лиц, только предстоит сформироваться в связи с нарастающим числом потребителей, проявляющих активную жизненно-правовую позицию.
Вопрос: Банк - участник ООО, распоряжается 15% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли. Единоличный исполнительный орган банка также является участником ООО и распоряжается 40% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли. Следует ли включать ООО в список аффилированных лиц банка?
(Консультация эксперта, 2021)Вопрос: Кредитная организация (банк) является участником ООО и распоряжается 15% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ООО. Единоличный исполнительный орган кредитной организации также является участником данного ООО и распоряжается 40% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ООО. Следует ли включать ООО в список аффилированных лиц кредитной организации?
(Консультация эксперта, 2021)Вопрос: Кредитная организация (банк) является участником ООО и распоряжается 15% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ООО. Единоличный исполнительный орган кредитной организации также является участником данного ООО и распоряжается 40% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ООО. Следует ли включать ООО в список аффилированных лиц кредитной организации?
Статья: Аффилированные и взаимозависимые лица
(Шулева Г.Г.)
("Бухгалтерский учет", 1999, N 10)В связи с наличием аффилированных лиц законодательство возлагает на хозяйствующие субъекты определенные обязанности. В частности, Федеральный закон "Об акционерных обществах" предусматривает обязанность указанных обществ вести учет аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (ст.93), хранить списки аффилированных лиц общества с указанием количества и категории (типа) принадлежащих им акций (ст.89), ежегодно публиковать в средствах массовой информации, доступных для всех акционеров общества, списки аффилированных лиц общества с указанием количества и категорий (типов) принадлежащих им акций (ст.92).
(Шулева Г.Г.)
("Бухгалтерский учет", 1999, N 10)В связи с наличием аффилированных лиц законодательство возлагает на хозяйствующие субъекты определенные обязанности. В частности, Федеральный закон "Об акционерных обществах" предусматривает обязанность указанных обществ вести учет аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (ст.93), хранить списки аффилированных лиц общества с указанием количества и категории (типа) принадлежащих им акций (ст.89), ежегодно публиковать в средствах массовой информации, доступных для всех акционеров общества, списки аффилированных лиц общества с указанием количества и категорий (типов) принадлежащих им акций (ст.92).
"Хозяйственные общества и унитарные предприятия"
(Матвеенко П.В.)
(под ред. Ю.Л. Фадеева)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2006)Общество должно вести списки аффилированных лиц и хранить их (статья 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (приложение N 15)).
(Матвеенко П.В.)
(под ред. Ю.Л. Фадеева)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2006)Общество должно вести списки аффилированных лиц и хранить их (статья 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (приложение N 15)).
Вопрос: Как заинтересованное лицо, права и законные интересы которого нарушены совершенной сделкой, может доказать признаки группы лиц и аффилированности, которые должны были учитываться при совершении сделки? Может ли суд оказать помощь в данном вопросе, если возможность получить такие доказательства у истца отсутствует? Могут ли государственные органы (ФСФР России, ФАС РФ, Центральный банк, Росстрахнадзор или др.) предоставить такую информацию по запросу юридического или физического лица, их адвоката?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2011)Информация о таких лицах в первую очередь должна содержаться в списках аффилированных лиц, которые хозяйственное общество обязано вести, хранить и предоставлять к ним доступ акционерам (участникам) в соответствии с законодательством РФ. Так, для АО эту обязанность предусматривает абз. 13 п. 1 ст. 89, п. п. 1 - 2 ст. 91, п. 4 ст. 93 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах". Для ООО - абз. 10 п. 1, п. 4 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". В случаях, определенных законодательством РФ, хозяйственное общество обязано в установленном порядке раскрывать информацию о своих аффилированных лицах (см., например, абз. 18 п. 27 Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99), утв. Приказом Минфина РФ от 06.07.1999 N 43н; пп. "г" п. 8.1.1, п. п. 8.5.1 - 8.5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утв. Приказом ФСФР РФ от 10.10.2006 N 06-117/пз-н).
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2011)Информация о таких лицах в первую очередь должна содержаться в списках аффилированных лиц, которые хозяйственное общество обязано вести, хранить и предоставлять к ним доступ акционерам (участникам) в соответствии с законодательством РФ. Так, для АО эту обязанность предусматривает абз. 13 п. 1 ст. 89, п. п. 1 - 2 ст. 91, п. 4 ст. 93 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах". Для ООО - абз. 10 п. 1, п. 4 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". В случаях, определенных законодательством РФ, хозяйственное общество обязано в установленном порядке раскрывать информацию о своих аффилированных лицах (см., например, абз. 18 п. 27 Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99), утв. Приказом Минфина РФ от 06.07.1999 N 43н; пп. "г" п. 8.1.1, п. п. 8.5.1 - 8.5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утв. Приказом ФСФР РФ от 10.10.2006 N 06-117/пз-н).
"Применение корпоративного права: практическое руководство для корпоративного юриста"
(Добровольский В.И.)
("Волтерс Клувер", 2008)Ознакомившись с содержанием Законов об АО и об ООО, можно сделать следующие выводы:
(Добровольский В.И.)
("Волтерс Клувер", 2008)Ознакомившись с содержанием Законов об АО и об ООО, можно сделать следующие выводы: