Требования к специалистам финансового рынка
Подборка наиболее важных документов по запросу Требования к специалистам финансового рынка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Эволюция концепции справедливой стоимости в бухгалтерском учете и ее влияние на теорию и практику финансовой отчетности
(Абрамов В.А.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)Однако успешное применение концепции зависит от развитости финансовых рынков, доступности рыночных данных, квалификации специалистов и готовности регуляторов адаптировать национальные стандарты к международным требованиям. Преодоление существующих ограничений и учет национальных особенностей являются ключевыми факторами для дальнейшего развития и совершенствования практики применения справедливой стоимости в разных странах.
(Абрамов В.А.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)Однако успешное применение концепции зависит от развитости финансовых рынков, доступности рыночных данных, квалификации специалистов и готовности регуляторов адаптировать национальные стандарты к международным требованиям. Преодоление существующих ограничений и учет национальных особенностей являются ключевыми факторами для дальнейшего развития и совершенствования практики применения справедливой стоимости в разных странах.
"Доверительное управление наследственным имуществом: монография"
("Проспект", 2025)Лицензионные требования и условия осуществления профессиональной деятельности установлены ст. 10.1 ФЗ "О РЦБ", Положением Банка России от 27 июля 2015 г. N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <2> и Положением о специалистах финансового рынка, утв. Приказом ФСФР России от 28 января 2010 г. N 10-4/пз-н <3>.
("Проспект", 2025)Лицензионные требования и условия осуществления профессиональной деятельности установлены ст. 10.1 ФЗ "О РЦБ", Положением Банка России от 27 июля 2015 г. N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <2> и Положением о специалистах финансового рынка, утв. Приказом ФСФР России от 28 января 2010 г. N 10-4/пз-н <3>.
Нормативные акты
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"12. Саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая форекс-дилеров, разрабатывает проект базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых форекс-дилерами, содержащий в том числе порядок и условия осуществления компенсационных выплат, включая порядок очередности удовлетворения требований физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг в случае недостаточности средств компенсационного фонда, иные дополнительные основания для осуществления данных выплат, правила рекламы услуг форекс-дилеров, в соответствии с требованиями Федерального закона от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", методические рекомендации по аттестации специалистов организаций - членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей форекс-дилеров, осуществляет иные функции, установленные Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", нормативными актами Банка России, уставом саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей форекс-дилеров.
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"12. Саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая форекс-дилеров, разрабатывает проект базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых форекс-дилерами, содержащий в том числе порядок и условия осуществления компенсационных выплат, включая порядок очередности удовлетворения требований физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг в случае недостаточности средств компенсационного фонда, иные дополнительные основания для осуществления данных выплат, правила рекламы услуг форекс-дилеров, в соответствии с требованиями Федерального закона от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", методические рекомендации по аттестации специалистов организаций - членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей форекс-дилеров, осуществляет иные функции, установленные Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", нормативными актами Банка России, уставом саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей форекс-дилеров.
Статья: Мировые стандарты в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма: актуальные вопросы
(Агамагомедова С.А.)
("Международное право и международные организации", 2025, N 1)Отечественные ученые в большинстве случаев отождествляют легализацию доходов с финансовыми операциями и отражают позицию законодателя в ее усеченном или правоохранительном варианте [3]. Ученые признают, что отмывание денег подрывает экономическую стабильность и социальную безопасность, а в качестве целей ПОД/ФТ видят поддержание здорового экономического развития [1], обеспечение финансовой безопасности и социальной стабильности [4]. Отдельные авторы полагают, что борьба с отмыванием денег (Anti-money laundering (AML)) жизненно важна для поддержания финансовых рынков, социальной стабильности и политической власти [1].
(Агамагомедова С.А.)
("Международное право и международные организации", 2025, N 1)Отечественные ученые в большинстве случаев отождествляют легализацию доходов с финансовыми операциями и отражают позицию законодателя в ее усеченном или правоохранительном варианте [3]. Ученые признают, что отмывание денег подрывает экономическую стабильность и социальную безопасность, а в качестве целей ПОД/ФТ видят поддержание здорового экономического развития [1], обеспечение финансовой безопасности и социальной стабильности [4]. Отдельные авторы полагают, что борьба с отмыванием денег (Anti-money laundering (AML)) жизненно важна для поддержания финансовых рынков, социальной стабильности и политической власти [1].
Статья: Цифровые финансовые активы: классификация, объекты учета и порядок их отражения
(Лисовская И.А., Трапезникова Н.Г.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)Как показало проведенное исследование, ЦФА в форме денежных требований является объектом, достаточно сложным для бухгалтерского учета, и требует понимания его экономического содержания со стороны работников бухгалтерских служб. Однако, учитывая его значимые преимущества, в число которых входит быстрота и более низкая стоимость заемного капитала [18], возможности привлечения капитала частных инвесторов с небольшим капиталом <28> и подбора взаимоприемлемых условий смарт-контрактов и иных, число контрактов с ЦФА растет, и специалисты прогнозируют дальнейший рост этого сегмента финансового рынка [19]. Активное участие в развитии рынка ЦФА принимают субъекты малого и среднего предпринимательства (МСП): по данным на декабрь 2024 г. из общего числа эмитентов около 20% составляли представители МСП <29>.
(Лисовская И.А., Трапезникова Н.Г.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)Как показало проведенное исследование, ЦФА в форме денежных требований является объектом, достаточно сложным для бухгалтерского учета, и требует понимания его экономического содержания со стороны работников бухгалтерских служб. Однако, учитывая его значимые преимущества, в число которых входит быстрота и более низкая стоимость заемного капитала [18], возможности привлечения капитала частных инвесторов с небольшим капиталом <28> и подбора взаимоприемлемых условий смарт-контрактов и иных, число контрактов с ЦФА растет, и специалисты прогнозируют дальнейший рост этого сегмента финансового рынка [19]. Активное участие в развитии рынка ЦФА принимают субъекты малого и среднего предпринимательства (МСП): по данным на декабрь 2024 г. из общего числа эмитентов около 20% составляли представители МСП <29>.
Статья: Правовой статус розничного инвестора в условиях усиления роли финансового рынка в финансировании трансформации экономики Российской Федерации
(Островская Н.Б.)
("Финансовое право", 2025, N 2)Одной из особенностей правового статуса розничного инвестора является то, что на них не распространяются механизмы защиты от невозможности удовлетворения профессиональным участником рынка ценных бумаг требований при аннулировании лицензии.
(Островская Н.Б.)
("Финансовое право", 2025, N 2)Одной из особенностей правового статуса розничного инвестора является то, что на них не распространяются механизмы защиты от невозможности удовлетворения профессиональным участником рынка ценных бумаг требований при аннулировании лицензии.
Статья: Классификация и представление собственного капитала в финансовой отчетности по МСФО
(Неелова Н.В., Кочинев Ю.Ю.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 4)По мере развития финансовых рынков, их "виртуализации", изменения требований финансовых регуляторов, появления инновационных финансовых инструментов, усложнения их условий будут возникать все новые практические вопросы, связанные с отражением в отчетности выпущенных инструментов, имеющих характеристики капитала и обязательств.
(Неелова Н.В., Кочинев Ю.Ю.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 4)По мере развития финансовых рынков, их "виртуализации", изменения требований финансовых регуляторов, появления инновационных финансовых инструментов, усложнения их условий будут возникать все новые практические вопросы, связанные с отражением в отчетности выпущенных инструментов, имеющих характеристики капитала и обязательств.
Статья: Центральный банк Российской Федерации как субъект административно-процессуальных отношений в области рынка ценных бумаг
(Сладкова А.В.)
("Административное право и процесс", 2024, N 12)Нормы, регламентирующие применение санкции в виде аннулирования квалификационных аттестатов, страдают теми же недостатками, что были названы выше. Процедура применения данной санкции законом не установлена, кроме того, отсутствует механизм рассмотрения апелляций на принятые контролирующим органом решения. Подобные пробелы могут привести к существенному нарушению прав субъектов, поскольку обжалование - некая гарантия для лиц, что в случае ошибочного применения санкции она будет отменена. Несмотря на то что в Законе о рынке ценных бумаг уточнено, что основанием для лишения аттестата является неоднократное или грубое нарушение, более подробные разъяснения в законодательстве, а также в подзаконных актах по данному вопросу не содержатся. Единственным уточнением является п. 7 Положения о специалистах финансового рынка, в котором сказано, что основанием для аннулирования аттестатов являются нарушения, допущенные специалистами финансового рынка, в связи с которыми была аннулирована лицензия организации, осуществляющей деятельность на финансовом рынке.
(Сладкова А.В.)
("Административное право и процесс", 2024, N 12)Нормы, регламентирующие применение санкции в виде аннулирования квалификационных аттестатов, страдают теми же недостатками, что были названы выше. Процедура применения данной санкции законом не установлена, кроме того, отсутствует механизм рассмотрения апелляций на принятые контролирующим органом решения. Подобные пробелы могут привести к существенному нарушению прав субъектов, поскольку обжалование - некая гарантия для лиц, что в случае ошибочного применения санкции она будет отменена. Несмотря на то что в Законе о рынке ценных бумаг уточнено, что основанием для лишения аттестата является неоднократное или грубое нарушение, более подробные разъяснения в законодательстве, а также в подзаконных актах по данному вопросу не содержатся. Единственным уточнением является п. 7 Положения о специалистах финансового рынка, в котором сказано, что основанием для аннулирования аттестатов являются нарушения, допущенные специалистами финансового рынка, в связи с которыми была аннулирована лицензия организации, осуществляющей деятельность на финансовом рынке.
Статья: Программа долгосрочных пенсионных сбережений - преимущества и недостатки
(Агеева Е.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 5)За последние годы при инвестировании средств пенсионных накоплений в ОПС произошел сдвиг от финансового и реального секторов к рынку государственных ценных бумаг, доля которых увеличилась. Необходимо отметить, что деятельность НПФ, связанная с инвестированием средств пенсионных накоплений, значительно ограничена требованиями к структуре и качеству активов, предъявляемых государством, что побуждает участников доверительного управления пенсионными накоплениями действовать очень консервативно. Но в условиях ухудшающейся экономической ситуации последних четырех лет такая политика привела к более высокой доходности от инвестирования пенсионных накоплений.
(Агеева Е.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 5)За последние годы при инвестировании средств пенсионных накоплений в ОПС произошел сдвиг от финансового и реального секторов к рынку государственных ценных бумаг, доля которых увеличилась. Необходимо отметить, что деятельность НПФ, связанная с инвестированием средств пенсионных накоплений, значительно ограничена требованиями к структуре и качеству активов, предъявляемых государством, что побуждает участников доверительного управления пенсионными накоплениями действовать очень консервативно. Но в условиях ухудшающейся экономической ситуации последних четырех лет такая политика привела к более высокой доходности от инвестирования пенсионных накоплений.
"Цифровизация публичного финансового контроля: монография"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)В исследованиях выделяют также риск манипулирования системой мониторинга со стороны объектов надзора. Данный риск отмечается рядом регуляторов <3>, поскольку существует вероятность, что при понимании алгоритма работы мониторинга SupTech участники финансового рынка могут выстраивать свою политику, адаптируя свое поведение таким образом, чтобы обходить требования.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)В исследованиях выделяют также риск манипулирования системой мониторинга со стороны объектов надзора. Данный риск отмечается рядом регуляторов <3>, поскольку существует вероятность, что при понимании алгоритма работы мониторинга SupTech участники финансового рынка могут выстраивать свою политику, адаптируя свое поведение таким образом, чтобы обходить требования.