Сведения о счетах должника
Подборка наиболее важных документов по запросу Сведения о счетах должника (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Арбитражный процесс: Запросы судебного пристава при исполнении решения арбитражного суда
(КонсультантПлюс, 2025)С банка могут взыскать убытки, возникшие из-за предоставления им в ответе на запрос судебного пристава-исполнителя недостоверной информации об отсутствии сведений о счетах должника
(КонсультантПлюс, 2025)С банка могут взыскать убытки, возникшие из-за предоставления им в ответе на запрос судебного пристава-исполнителя недостоверной информации об отсутствии сведений о счетах должника
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за преднамеренное банкротство
(КонсультантПлюс, 2025)"...Из материалов дела следует, что Ш., являясь единственным участником и руководителем ООО... в период с июля по октябрь 2021 систематически распоряжался имевшимися на счете должника свободными денежными средствами путем выдачи их себе под отчет, в октябре 2021 года поступления на счет должника прекратились, сведения о ведении в дальнейшем хозяйственной деятельности должником отсутствуют, так же как и доказательства использования подотчетных денежных средств на нужды должника. ...На основании чего временным управляющим сделан вывод о присвоении данных денежных средств, что составило 52% от всех поступлений на счет должника, при этом требования кредитора ООО... остались непогашенными. Вместе с тем в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) в суд поступило требование уполномоченного органа (налогового органа)...
(КонсультантПлюс, 2025)"...Из материалов дела следует, что Ш., являясь единственным участником и руководителем ООО... в период с июля по октябрь 2021 систематически распоряжался имевшимися на счете должника свободными денежными средствами путем выдачи их себе под отчет, в октябре 2021 года поступления на счет должника прекратились, сведения о ведении в дальнейшем хозяйственной деятельности должником отсутствуют, так же как и доказательства использования подотчетных денежных средств на нужды должника. ...На основании чего временным управляющим сделан вывод о присвоении данных денежных средств, что составило 52% от всех поступлений на счет должника, при этом требования кредитора ООО... остались непогашенными. Вместе с тем в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) в суд поступило требование уполномоченного органа (налогового органа)...
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
"Обзор судебной практики разрешения судами споров, связанных с принудительным исполнением требований исполнительных документов банками и иными кредитными организациями"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.06.2021)Банк может не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом (часть 8 статьи 70 Закона об исполнительном производстве). Закон об исполнительном производстве не обязывает взыскателя предоставлять банку сведения о счетах должника, поэтому банк проверяет все счета должника, открытые в данном банке.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.06.2021)Банк может не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом (часть 8 статьи 70 Закона об исполнительном производстве). Закон об исполнительном производстве не обязывает взыскателя предоставлять банку сведения о счетах должника, поэтому банк проверяет все счета должника, открытые в данном банке.
Готовое решение: Как взыскать задолженность по исполнительной надписи нотариуса
(КонсультантПлюс, 2025)Вы также можете обратиться к судебному приставу-исполнителю с ходатайством и запросить сведения о счетах должника. Учтите при этом, что запросить сведения, в частности, у банков судебный пристав-исполнитель может только с разрешения старшего судебного пристава или его заместителя (ч. 8 ст. 69 Закона об исполнительном производстве).
(КонсультантПлюс, 2025)Вы также можете обратиться к судебному приставу-исполнителю с ходатайством и запросить сведения о счетах должника. Учтите при этом, что запросить сведения, в частности, у банков судебный пристав-исполнитель может только с разрешения старшего судебного пристава или его заместителя (ч. 8 ст. 69 Закона об исполнительном производстве).
Статья: Дифференциация форм исполнения и право взыскателя на информацию об имущественном положении должника (комментарий к Определению Конституционного Суда от 16 мая 2023 г. N 1030-О)
(Спицин И.Н.)
("Цивилист", 2024, N 5)5. Порядок доступа к информации об имущественном положении должника варьируется в зависимости от формы исполнения; в принудительном исполнении центральной фигурой, обязанной обеспечить фактическое исполнение, выступает судебный пристав-исполнитель, который, реализуя собственные полномочия, обязан принять достаточные меры к выявлению имущества должника и обеспечению его сохранности, в том числе путем истребования сведений о счетах должника в банках и иных кредитных организациях, о движении денежных средств по счетам; в процедуре частноденежного исполнения ввиду отсутствия специального субъекта - судебного пристава-исполнителя - взыскатель вынужден самостоятельно принимать меры к установлению имущественного положения должника; одним из средств к тому является право взыскателя на получение информации о счетах должника и имеющихся на них денежных средствах, о движении денежных средство по счетам.
(Спицин И.Н.)
("Цивилист", 2024, N 5)5. Порядок доступа к информации об имущественном положении должника варьируется в зависимости от формы исполнения; в принудительном исполнении центральной фигурой, обязанной обеспечить фактическое исполнение, выступает судебный пристав-исполнитель, который, реализуя собственные полномочия, обязан принять достаточные меры к выявлению имущества должника и обеспечению его сохранности, в том числе путем истребования сведений о счетах должника в банках и иных кредитных организациях, о движении денежных средств по счетам; в процедуре частноденежного исполнения ввиду отсутствия специального субъекта - судебного пристава-исполнителя - взыскатель вынужден самостоятельно принимать меры к установлению имущественного положения должника; одним из средств к тому является право взыскателя на получение информации о счетах должника и имеющихся на них денежных средствах, о движении денежных средство по счетам.
Готовое решение: Как списать дебиторскую задолженность в налоговом учете
(КонсультантПлюс, 2025)невозможно узнать место нахождения должника, его имущества, а также сведения о его счетах;
(КонсультантПлюс, 2025)невозможно узнать место нахождения должника, его имущества, а также сведения о его счетах;
Готовое решение: Как взыскать задолженность с солидарных ответчиков в рамках исполнительного производства
(КонсультантПлюс, 2025)документы с информацией о должнике и его имуществе (если они у вас есть). Например, вы можете запросить в налоговом органе сведения о банковских счетах должника, количестве и движении денежных средств на них (ч. 8, п. п. 1, 2 ч. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве);
(КонсультантПлюс, 2025)документы с информацией о должнике и его имуществе (если они у вас есть). Например, вы можете запросить в налоговом органе сведения о банковских счетах должника, количестве и движении денежных средств на них (ч. 8, п. п. 1, 2 ч. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве);
Готовое решение: Как налоговый орган предоставляет конфиденциальную информацию об организациях и ИП
(КонсультантПлюс, 2025)Например, вы можете запросить у инспекции сведения о банковских счетах должника и другую информацию, указанную в п. п. 1 - 3 ч. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве, если вы взыскатель и у вас есть исполнительный лист, срок предъявления которого не истек (ч. 8 ст. 69 данного Закона, Письмо ФНС России от 10.04.2014 N СА-4-14/6708@);
(КонсультантПлюс, 2025)Например, вы можете запросить у инспекции сведения о банковских счетах должника и другую информацию, указанную в п. п. 1 - 3 ч. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве, если вы взыскатель и у вас есть исполнительный лист, срок предъявления которого не истек (ч. 8 ст. 69 данного Закона, Письмо ФНС России от 10.04.2014 N СА-4-14/6708@);
Статья: Обязана ли ИФНС сообщить кредитору о движении денежных средств по счетам должника
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 7)Частью 8 ст. 69 Закона N 229-ФЗ предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с ч. 2 указанной статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении этих сведений. В соответствии с ч. 9 и 10 ст. 69 Закона N 229-ФЗ налоговые органы предоставляют имеющиеся у них сведения о банковских счетах должника в течение семи дней <2> со дня получения запроса. То есть по запросу взыскателя по исполнительному листу налоговый орган обязан предоставить информацию о номерах счетов должника, открытых в банках.
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 7)Частью 8 ст. 69 Закона N 229-ФЗ предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с ч. 2 указанной статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении этих сведений. В соответствии с ч. 9 и 10 ст. 69 Закона N 229-ФЗ налоговые органы предоставляют имеющиеся у них сведения о банковских счетах должника в течение семи дней <2> со дня получения запроса. То есть по запросу взыскателя по исполнительному листу налоговый орган обязан предоставить информацию о номерах счетов должника, открытых в банках.
"Правовое положение взыскателя в исполнительном производстве: монография"
(Мамаев А.А.)
("Статут", 2023)Ю.В. Гепп верно полагает, что необходимо предусмотреть максимальные гарантии уже предоставленных взыскателю прав в процессе исполнения <3>. Поэтому думается, что оптимальным решением данного вопроса станет возложение на банк обязанности в течение трех дней сообщить взыскателю и при наличии его волеизъявления возвратить поступивший исполнительный документ взыскателю, если на расчетном счете должника отсутствуют денежные средства. Такое правовое регулирование будет направлено на защиту интересов взыскателя, который может располагать сведениями о расчетных счетах должника в других банках и, соответственно, обратиться в них, а если у него нет таких сведений - в службу судебных приставов для принудительного исполнения требований исполнительного документа.
(Мамаев А.А.)
("Статут", 2023)Ю.В. Гепп верно полагает, что необходимо предусмотреть максимальные гарантии уже предоставленных взыскателю прав в процессе исполнения <3>. Поэтому думается, что оптимальным решением данного вопроса станет возложение на банк обязанности в течение трех дней сообщить взыскателю и при наличии его волеизъявления возвратить поступивший исполнительный документ взыскателю, если на расчетном счете должника отсутствуют денежные средства. Такое правовое регулирование будет направлено на защиту интересов взыскателя, который может располагать сведениями о расчетных счетах должника в других банках и, соответственно, обратиться в них, а если у него нет таких сведений - в службу судебных приставов для принудительного исполнения требований исполнительного документа.
Готовое решение: В каком порядке обращается взыскание на денежные средства должника в рамках исполнительного производства
(КонсультантПлюс, 2025)Какие сведения о счетах должника взыскатель может запросить в налоговой
(КонсультантПлюс, 2025)Какие сведения о счетах должника взыскатель может запросить в налоговой
Статья: Взыскание задолженности непосредственно взыскателем через банк
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)В соответствии с ч. 10 ст. 69 Закона об исполнительном производстве налоговые органы представляют запрошенные сведения в течение трех дней со дня получения запроса. Поэтому через трое суток взыскатель может вновь прийти в тот же налоговый орган и получить письменный ответ о предоставлении сведений о счетах должника вместе с самими соответствующими данными. Там будут указаны конкретные банки, в которых должник имеет счета, виды и номера счетов, даты их открытия. Но налоговый орган обычно не сообщает сведений о количестве и тем более о движении денежных средств на этих счетах.
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)В соответствии с ч. 10 ст. 69 Закона об исполнительном производстве налоговые органы представляют запрошенные сведения в течение трех дней со дня получения запроса. Поэтому через трое суток взыскатель может вновь прийти в тот же налоговый орган и получить письменный ответ о предоставлении сведений о счетах должника вместе с самими соответствующими данными. Там будут указаны конкретные банки, в которых должник имеет счета, виды и номера счетов, даты их открытия. Но налоговый орган обычно не сообщает сведений о количестве и тем более о движении денежных средств на этих счетах.