Субсидиарная ответственность и оспаривание сделки
Подборка наиболее важных документов по запросу Субсидиарная ответственность и оспаривание сделки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 148 АПК РФ "Основания для оставления искового заявления без рассмотрения"5.1.3. Если после прекращения производства по делу о банкротстве вышестоящий суд отменит ранее принятые определения по заявлениям об оспаривании сделки, о привлечении к субсидиарной ответственности, о включении в реестр требований кредиторов, то такие заявления подлежат оставлению без рассмотрения (позиция ВС РФ, ВАС РФ) >>>
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 61.9 "Лица, уполномоченные подавать заявления об оспаривании сделки должника" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Арбитражный суд Уральского округа)В связи с изложенным у участника должника и у субординированного кредитора, являющихся ответчиками по заявлению о привлечении к субсидиарной ответственности, отсутствует право оспаривания сделок в рамках дела о банкротстве должника. П. 4 ст. 34 Закона о банкротстве, на который ссылались суды, предоставляет ответчикам лишь право участия в процессе для защиты от субсидиарной ответственности.
(Арбитражный суд Уральского округа)В связи с изложенным у участника должника и у субординированного кредитора, являющихся ответчиками по заявлению о привлечении к субсидиарной ответственности, отсутствует право оспаривания сделок в рамках дела о банкротстве должника. П. 4 ст. 34 Закона о банкротстве, на который ссылались суды, предоставляет ответчикам лишь право участия в процессе для защиты от субсидиарной ответственности.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Постановление Пленума ВАС РФ от 17.12.2009 N 91
(ред. от 06.06.2014)
"О порядке погашения расходов по делу о банкротстве"Уполномоченным органом могут быть также предоставлены доказательства, обосновывающие вероятность поступления в конкурсную массу имущества вследствие привлечения к ответственности лиц, несущих субсидиарную ответственность по обязательствам должника, или вследствие оспаривания сделок должника. Применительно к субсидиарной ответственности уполномоченный орган должен обосновать как наличие оснований, так и реальную возможность привлечения конкретных лиц (единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов управления и иных лиц, указанных в статьях 9, 10 Закона о банкротстве) к такой ответственности. В этом случае заявление должно быть принято арбитражным судом.
(ред. от 06.06.2014)
"О порядке погашения расходов по делу о банкротстве"Уполномоченным органом могут быть также предоставлены доказательства, обосновывающие вероятность поступления в конкурсную массу имущества вследствие привлечения к ответственности лиц, несущих субсидиарную ответственность по обязательствам должника, или вследствие оспаривания сделок должника. Применительно к субсидиарной ответственности уполномоченный орган должен обосновать как наличие оснований, так и реальную возможность привлечения конкретных лиц (единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов управления и иных лиц, указанных в статьях 9, 10 Закона о банкротстве) к такой ответственности. В этом случае заявление должно быть принято арбитражным судом.
Постановление Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 N 67
(ред. от 15.02.2013)
"О некоторых вопросах практики применения положений законодательства о банкротстве отсутствующих должников и прекращении недействующих юридических лиц"Уполномоченным органом могут быть также предоставлены доказательства, обосновывающие вероятность поступления в конкурсную массу имущества вследствие привлечения к ответственности лиц, несущих субсидиарную ответственность по обязательствам должника, или вследствие оспаривания сделок должника. Применительно к субсидиарной ответственности уполномоченный орган должен обосновать как наличие оснований, так и реальную возможность привлечения конкретных лиц (единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов управления и иных лиц, указанных в статьях 9, 10 Закона о банкротстве) к такой ответственности. В этом случае заявление должно быть принято арбитражным судом.
(ред. от 15.02.2013)
"О некоторых вопросах практики применения положений законодательства о банкротстве отсутствующих должников и прекращении недействующих юридических лиц"Уполномоченным органом могут быть также предоставлены доказательства, обосновывающие вероятность поступления в конкурсную массу имущества вследствие привлечения к ответственности лиц, несущих субсидиарную ответственность по обязательствам должника, или вследствие оспаривания сделок должника. Применительно к субсидиарной ответственности уполномоченный орган должен обосновать как наличие оснований, так и реальную возможность привлечения конкретных лиц (единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов управления и иных лиц, указанных в статьях 9, 10 Закона о банкротстве) к такой ответственности. В этом случае заявление должно быть принято арбитражным судом.
Статья: К вопросу об основаниях для применения материальной консолидации при банкротстве группы компаний
(Кольвинковский В.М.)
("Гражданское право", 2025, N 4)Во-вторых, заранее определить перспективность мероприятий по распутыванию дел компаний группы и пополнению конкурсной массы затруднительно из-за наличия различных способов защиты прав кредиторов и механизмов пополнения конкурсной массы (оспаривание сделок, субсидиарная ответственность и пр.), в том числе не связанных с делами группы.
(Кольвинковский В.М.)
("Гражданское право", 2025, N 4)Во-вторых, заранее определить перспективность мероприятий по распутыванию дел компаний группы и пополнению конкурсной массы затруднительно из-за наличия различных способов защиты прав кредиторов и механизмов пополнения конкурсной массы (оспаривание сделок, субсидиарная ответственность и пр.), в том числе не связанных с делами группы.
Статья: Банкротный комплаенс как правовой инструмент в делах о банкротстве
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
Статья: Во благо или во вред: пожертвования должника в период подозрительности
(Плешанова О.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Другим не менее традиционным способом защиты можно назвать привлечение к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц (КДЛ). Если оспорить сделку пожертвования и тем более вернуть имущество нельзя, то для применения правил о субсидиарной ответственности препятствий нет. Эффективность этого института, однако, не очень высокая, панацеей он не является.
(Плешанова О.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Другим не менее традиционным способом защиты можно назвать привлечение к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц (КДЛ). Если оспорить сделку пожертвования и тем более вернуть имущество нельзя, то для применения правил о субсидиарной ответственности препятствий нет. Эффективность этого института, однако, не очень высокая, панацеей он не является.
Статья: Влияние цифровизации экономики на институт бенефициарного владения
(Кантор Н.Е.)
("Хозяйство и право", 2025, N 2)Благодаря цифровизации создаются предпосылки для поиска выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев при неплатежеспособности подконтрольных им организаций с последующим привлечением к субсидиарной ответственности, оспариванием сделок, доначислением налогов и проч. В науке обсуждаются вопросы консолидации активов при банкротстве членов корпоративных групп, что, несомненно, затронет и интересы бенефициарных владельцев.
(Кантор Н.Е.)
("Хозяйство и право", 2025, N 2)Благодаря цифровизации создаются предпосылки для поиска выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев при неплатежеспособности подконтрольных им организаций с последующим привлечением к субсидиарной ответственности, оспариванием сделок, доначислением налогов и проч. В науке обсуждаются вопросы консолидации активов при банкротстве членов корпоративных групп, что, несомненно, затронет и интересы бенефициарных владельцев.
Статья: Статус участника юридического лица - банкрота при оспаривании сделок должника
(Коляда З.Н.)
("Современное право", 2024, N 9)Ключевые слова: банкротство, участник юридического лица, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность.
(Коляда З.Н.)
("Современное право", 2024, N 9)Ключевые слова: банкротство, участник юридического лица, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность.
"Законодательство о банкротстве: преемственность и новации: монография"
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Доминирующие риски в банкротстве - это риск <79> оспаривания сделок и привлечение к субсидиарной ответственности. Периферийным риском являются репутационные риски. Способом купирования этих рисков может послужить банкротный комплаенс с целями: а) предотвращения экстраординарных рисков <80> в предпринимательской деятельности; б) защиты имущественных интересов компании; в) защиты контролирующих должника лиц от юридической ответственности.
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Доминирующие риски в банкротстве - это риск <79> оспаривания сделок и привлечение к субсидиарной ответственности. Периферийным риском являются репутационные риски. Способом купирования этих рисков может послужить банкротный комплаенс с целями: а) предотвращения экстраординарных рисков <80> в предпринимательской деятельности; б) защиты имущественных интересов компании; в) защиты контролирующих должника лиц от юридической ответственности.
Статья: Судебная экономическая экспертиза в делах о банкротстве
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)Между тем из споров, в которых экспертиза была назначена, нами выделено 95, в которых мы с высокой степенью вероятности можем определить победившую сторону. Таковыми являются споры о привлечении к субсидиарной ответственности, об оспаривании сделок, об обжаловании действий арбитражных управляющих. По итогам анализа судебной практики нами установлено, что в 49 спорах лицо, заявившее ходатайство о проведении экспертизы, в итоге добивалось победы в споре. В 46 случаях инициатива была перехвачена иной стороной, которой удавалось либо нивелировать значение экспертизы, и тогда она не принималась к учету судом (всего 9 случаев), либо интерпретировать результаты экспертизы в свою пользу (37 случаев).
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)Между тем из споров, в которых экспертиза была назначена, нами выделено 95, в которых мы с высокой степенью вероятности можем определить победившую сторону. Таковыми являются споры о привлечении к субсидиарной ответственности, об оспаривании сделок, об обжаловании действий арбитражных управляющих. По итогам анализа судебной практики нами установлено, что в 49 спорах лицо, заявившее ходатайство о проведении экспертизы, в итоге добивалось победы в споре. В 46 случаях инициатива была перехвачена иной стороной, которой удавалось либо нивелировать значение экспертизы, и тогда она не принималась к учету судом (всего 9 случаев), либо интерпретировать результаты экспертизы в свою пользу (37 случаев).
Статья: Идеи косвенного и группового исков в делах о банкротстве
(Шевченко И.М.)
("Закон", 2021, N 2)Автор приходит к выводу о том, что в делах о банкротстве находят свое выражение идеи как косвенного, так и группового иска. Первая более характерна для этапа возбуждения дела о банкротстве, тогда как вторая - для обособленных споров о привлечении к субсидиарной ответственности и оспаривании сделок. В контексте избранной проблематики поднимается вопрос о создании коллективного механизма финансирования расходов по делам о банкротстве.
(Шевченко И.М.)
("Закон", 2021, N 2)Автор приходит к выводу о том, что в делах о банкротстве находят свое выражение идеи как косвенного, так и группового иска. Первая более характерна для этапа возбуждения дела о банкротстве, тогда как вторая - для обособленных споров о привлечении к субсидиарной ответственности и оспаривании сделок. В контексте избранной проблематики поднимается вопрос о создании коллективного механизма финансирования расходов по делам о банкротстве.
Статья: Стимулирующее вознаграждение арбитражного управляющего при добровольном погашении требований кредиторов: кристаллизация проблем и поиск их решения
(Соболев С.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 8)В другом случае ответчиком по иску об оспаривании является контролирующее должника или аффилированное с ним лицо, на что иногда обращают внимание и суды <54>. На наш взгляд, в такой ситуации мы можем наблюдать конвергенцию всех институтов пополнения конкурсной массы. Действительно, в чем сущностная разница между заявлениями о взыскании убытков, привлечении к субсидиарной ответственности и оспариванием сделок, если ответчиком по всем таким требованиям является контролирующее лицо? Она заключается лишь в способе возмещения (правовых последствиях совершенного действия, которые тем не менее выражаются в пополнении конкурсной массы) и отличающихся предметах доказывания. Между тем экономическая цель и основание у этих исков одно - возмещение негативных последствий противоправных действий, совершенных контролирующими лицами.
(Соболев С.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 8)В другом случае ответчиком по иску об оспаривании является контролирующее должника или аффилированное с ним лицо, на что иногда обращают внимание и суды <54>. На наш взгляд, в такой ситуации мы можем наблюдать конвергенцию всех институтов пополнения конкурсной массы. Действительно, в чем сущностная разница между заявлениями о взыскании убытков, привлечении к субсидиарной ответственности и оспариванием сделок, если ответчиком по всем таким требованиям является контролирующее лицо? Она заключается лишь в способе возмещения (правовых последствиях совершенного действия, которые тем не менее выражаются в пополнении конкурсной массы) и отличающихся предметах доказывания. Между тем экономическая цель и основание у этих исков одно - возмещение негативных последствий противоправных действий, совершенных контролирующими лицами.
Статья: ФНС расширила инструментарий взыскания налоговых долгов
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 9)По результатам расследования формируется стратегия ведения дела о банкротстве, включающая поиск и обращение взыскания на скрытые активы путем оспаривания сделок, привлечения к субсидиарной ответственности, взыскания убытков и ущерба.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 9)По результатам расследования формируется стратегия ведения дела о банкротстве, включающая поиск и обращение взыскания на скрытые активы путем оспаривания сделок, привлечения к субсидиарной ответственности, взыскания убытков и ущерба.