Страхование на дожитие
Подборка наиболее важных документов по запросу Страхование на дожитие (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Синаллагматическая связь в алеаторном договоре: постановка проблемы
(Быстров А.Я.)
("Вестник гражданского права", 2024, N 4)Отметим, что схожие рассуждения хорошо известны немецкой доктрине. В частности, К. Зиг в статье, посвященной различиям между договорами пожизненной ренты и страхования на дожитие, указывал на поспешность выводов некоторых исследователей, в том числе М. Хенсслера, говорящих о необходимости упразднения теории единства, определяя именно различие в средствах защиты как одно из ключевых ее следствий <62>. В еще одном немецком комментарии высказывается позиция, согласно которой особая трехфазная структура пожизненной ренты является единственным ее отличием от смежных договоров о выплатах на дожитие, отказ от которой приведет к утрате ей собственного правового режима, сформированного немецкой судебной практикой исходя из "теории единства" <63>.
(Быстров А.Я.)
("Вестник гражданского права", 2024, N 4)Отметим, что схожие рассуждения хорошо известны немецкой доктрине. В частности, К. Зиг в статье, посвященной различиям между договорами пожизненной ренты и страхования на дожитие, указывал на поспешность выводов некоторых исследователей, в том числе М. Хенсслера, говорящих о необходимости упразднения теории единства, определяя именно различие в средствах защиты как одно из ключевых ее следствий <62>. В еще одном немецком комментарии высказывается позиция, согласно которой особая трехфазная структура пожизненной ренты является единственным ее отличием от смежных договоров о выплатах на дожитие, отказ от которой приведет к утрате ей собственного правового режима, сформированного немецкой судебной практикой исходя из "теории единства" <63>.
"Пенсионный возраст: правовая природа и значение в системе пенсионного обеспечения"
(Воронин Ю.В.)
("НОРМА", 2024)3) изменилось ли в связи с повышением пенсионного возраста целевое предназначение страховой (трудовой) пенсии по старости (сохраняется ли в Российской Федерации обязательное пенсионное страхование с его целевым предназначением как компенсации утраченного заработка, или это страхование трансформировалось из общественного солидарного страхования в частное индивидуальное страхование дожития до установленного государством возраста, который теперь и рассматривается как пенсионный возраст; если такая трансформация имеет место быть, то какое отношение к подобной пенсионной системе имеет класс работодателей)?
(Воронин Ю.В.)
("НОРМА", 2024)3) изменилось ли в связи с повышением пенсионного возраста целевое предназначение страховой (трудовой) пенсии по старости (сохраняется ли в Российской Федерации обязательное пенсионное страхование с его целевым предназначением как компенсации утраченного заработка, или это страхование трансформировалось из общественного солидарного страхования в частное индивидуальное страхование дожития до установленного государством возраста, который теперь и рассматривается как пенсионный возраст; если такая трансформация имеет место быть, то какое отношение к подобной пенсионной системе имеет класс работодателей)?
Нормативные акты
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1
(ред. от 17.11.2025)
"Об организации страхового дела в Российской Федерации"12. Не подлежит перестрахованию обязательство страховщика по выплате страховой суммы по договору страхования жизни в части страхования риска дожития застрахованного лица до определенных возраста или срока.
(ред. от 17.11.2025)
"Об организации страхового дела в Российской Федерации"12. Не подлежит перестрахованию обязательство страховщика по выплате страховой суммы по договору страхования жизни в части страхования риска дожития застрахованного лица до определенных возраста или срока.
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1. В составе требований кредиторов первой очереди удовлетворяются требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенных возраста или срока.
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1. В составе требований кредиторов первой очереди удовлетворяются требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенных возраста или срока.
Статья: Финансовый потенциал страхового рынка: предварительные оценки
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)4. Оборот премий по СЖ не так волатилен, если рассматривать его в совокупности видов, однако не демонстрирует за последние 5 лет существенного роста. Финансовую ситуацию отчасти исправляет происходящий перелив средств из низкоубыточного кредитного страхования (13,8%, по данным 2022 г.), к сожалению, поэтому имеющего крайне высокие аквизиционные расходы. Совсем удручающе выглядят данные, приводимые регулятором о среднем уровне инвестиционной доходности по полисам ДСЖ в несколько процентов: "Средняя фактическая доходность (без учета заблокированного инвестиционного дохода) по полисам инвестиционного страхования жизни (ИСЖ), завершившимся дожитием в 2022 г., по трехлетним договорам составила 1,7% годовых, по пятилетним - 1,8% годовых" [1, с. 5].
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)4. Оборот премий по СЖ не так волатилен, если рассматривать его в совокупности видов, однако не демонстрирует за последние 5 лет существенного роста. Финансовую ситуацию отчасти исправляет происходящий перелив средств из низкоубыточного кредитного страхования (13,8%, по данным 2022 г.), к сожалению, поэтому имеющего крайне высокие аквизиционные расходы. Совсем удручающе выглядят данные, приводимые регулятором о среднем уровне инвестиционной доходности по полисам ДСЖ в несколько процентов: "Средняя фактическая доходность (без учета заблокированного инвестиционного дохода) по полисам инвестиционного страхования жизни (ИСЖ), завершившимся дожитием в 2022 г., по трехлетним договорам составила 1,7% годовых, по пятилетним - 1,8% годовых" [1, с. 5].
Ситуация: Каковы основные условия договора страхования жизни?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)сведения о выгодоприобретателе при наступлении страхового случая. К примеру, это могут быть супруг, родители, дети и т.д. Может быть назначено несколько выгодоприобретателей. Выгодоприобретателем может быть застрахованное лицо, например, если в качестве страхового случая предусмотрено дожитие застрахованного лица до определенного возраста (п. 2 ст. 934 ГК РФ);
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)сведения о выгодоприобретателе при наступлении страхового случая. К примеру, это могут быть супруг, родители, дети и т.д. Может быть назначено несколько выгодоприобретателей. Выгодоприобретателем может быть застрахованное лицо, например, если в качестве страхового случая предусмотрено дожитие застрахованного лица до определенного возраста (п. 2 ст. 934 ГК РФ);
Статья: Отчетность субъектов страхового дела
("Официальный сайт Банка России", 2023)Вопрос: Какое значение указывается по показателю "Договор страхования содержит риск дожития" (строки 527, 538) подраздела 2.22.2 "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), учтенные в страховых резервах" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" в случае, если договор страхования содержит риск дожития до определенного срока, а не возраста?
("Официальный сайт Банка России", 2023)Вопрос: Какое значение указывается по показателю "Договор страхования содержит риск дожития" (строки 527, 538) подраздела 2.22.2 "Права требования по обязательствам страхователей, перестрахователей по уплате страховых премий (взносов), учтенные в страховых резервах" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" в случае, если договор страхования содержит риск дожития до определенного срока, а не возраста?
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)В первой очереди удовлетворяются, в частности, требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей; требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенного возраста или срока.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)В первой очереди удовлетворяются, в частности, требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей; требования застрахованных лиц, в отношении которых наступила обязанность страховой организации по выплате страхового возмещения по договорам страхования жизни, предусматривающим дожитие застрахованных лиц до определенного возраста или срока.
"Финансовое право (право публичных финансов): доктрина, законодательство, судебная практика, сравнительно-правовой анализ: учебник"
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)В Российской Федерации осуществляется несколько десятков видов страхования, в том числе страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события, пенсионное страхование, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, страхование средств различных видов транспорта, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, сельскохозяйственное страхование и т.д.
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)В Российской Федерации осуществляется несколько десятков видов страхования, в том числе страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события, пенсионное страхование, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, страхование средств различных видов транспорта, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, сельскохозяйственное страхование и т.д.
Информация: Минфин России подготовил налоговые поправки для совершенствования долгосрочных сбережений
("Официальный сайт Минфина России", 2025)До 31 декабря 2024 г. страховые выплаты по договорам страхования жизни, связанные с дожитием застрахованного лица до определенного возраста или срока, либо в случае наступления иного события, учитывались при определении налоговой базы по НДФЛ только в части превышения, которое определялось по специальному порядку с учетом среднегодовой ставки рефинансирования Банка России (старый порядок). С 2025 года такая налоговая преференция отменена. Под новое регулирование подпадают и действующие договоры, заключенные с учетом старого порядка.
("Официальный сайт Минфина России", 2025)До 31 декабря 2024 г. страховые выплаты по договорам страхования жизни, связанные с дожитием застрахованного лица до определенного возраста или срока, либо в случае наступления иного события, учитывались при определении налоговой базы по НДФЛ только в части превышения, которое определялось по специальному порядку с учетом среднегодовой ставки рефинансирования Банка России (старый порядок). С 2025 года такая налоговая преференция отменена. Под новое регулирование подпадают и действующие договоры, заключенные с учетом старого порядка.
Статья: Понятие "социальный риск" в рамках двух базовых моделей социальной защиты: две (с половиной) социокультурные традиции, два экономических дискурса
(Воронин Ю.В., Столяров А.В.)
("Социальное и пенсионное право", 2022, N 3)Откуда же данный дискурс возникает в современном поле анализа? А из финансовых схем страхования на дожитие, которые тесно связаны с широким распространением модели частных пенсионных фондов в эпоху "рейганомики", т.е. после 1980 г. И коль скоро речь идет о страховании на дожитие (в случае с пенсионными системами), то ответственность логично переносится в плоскость индивидуального страхования жизни и индивидуальной же ответственности, а бедные принуждаются к самозащите (за пределами минимальной государственной защиты, ориентированной на предотвращение крайней нужды и связанного с ней массового недовольства).
(Воронин Ю.В., Столяров А.В.)
("Социальное и пенсионное право", 2022, N 3)Откуда же данный дискурс возникает в современном поле анализа? А из финансовых схем страхования на дожитие, которые тесно связаны с широким распространением модели частных пенсионных фондов в эпоху "рейганомики", т.е. после 1980 г. И коль скоро речь идет о страховании на дожитие (в случае с пенсионными системами), то ответственность логично переносится в плоскость индивидуального страхования жизни и индивидуальной же ответственности, а бедные принуждаются к самозащите (за пределами минимальной государственной защиты, ориентированной на предотвращение крайней нужды и связанного с ней массового недовольства).
Статья: Доктрина взаимосвязанных договоров (linked contracts): сравнительно-правовое исследование
(Гуна А.Н.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 11)<129> См.: Определение СКГД ВС РФ от 06.03.2018 N 35-КГ17-14. Суд отказал в признании кредитного договора и страхования дожития взаимосвязанными.
(Гуна А.Н.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2021, N 11)<129> См.: Определение СКГД ВС РФ от 06.03.2018 N 35-КГ17-14. Суд отказал в признании кредитного договора и страхования дожития взаимосвязанными.
Статья: Страховой интерес в кредитных отношениях: правовая природа и особенности реализации
(Баттахов П.П., Овчинникова Ю.С.)
("Банковское право", 2022, N 5)<8> Например, при страховании на дожитие до определенного возраста страховым случаем является соответственно достижение возрастной черты, которое никак не связано с вредом или убытками. То же можно сказать и о таком страховом случае, как вступление в брак или обращение застрахованного лица за медицинской помощью.
(Баттахов П.П., Овчинникова Ю.С.)
("Банковское право", 2022, N 5)<8> Например, при страховании на дожитие до определенного возраста страховым случаем является соответственно достижение возрастной черты, которое никак не связано с вредом или убытками. То же можно сказать и о таком страховом случае, как вступление в брак или обращение застрахованного лица за медицинской помощью.