Реестр паевых инвестиционных фондов
Подборка наиболее важных документов по запросу Реестр паевых инвестиционных фондов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Комментарий к Федеральному закону от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)1) выписка из реестра паевых инвестиционных фондов, выданная в установленном Федеральным законом от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" порядке не ранее чем за десять дней до даты представления документов на государственную регистрацию прав;
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)1) выписка из реестра паевых инвестиционных фондов, выданная в установленном Федеральным законом от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" порядке не ранее чем за десять дней до даты представления документов на государственную регистрацию прав;
Статья: Компенсационные механизмы возмещения инвесторам ущерба в сфере рынка ценных бумаг
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В этом случае компенсации выплачиваются гражданам, которым имущественный ущерб причинен акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями, специализированными депозитариями акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, держателями реестра, имеющими соответствующие лицензии, в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения ими возложенных на них обязанностей, если у них аннулирована лицензия и отсутствует имущество, достаточное для возмещения реального ущерба.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В этом случае компенсации выплачиваются гражданам, которым имущественный ущерб причинен акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями, специализированными депозитариями акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, держателями реестра, имеющими соответствующие лицензии, в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения ими возложенных на них обязанностей, если у них аннулирована лицензия и отсутствует имущество, достаточное для возмещения реального ущерба.
Нормативные акты
"Выплата доходов иностранным компаниям: налоги у источника выплаты"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня приема заявок на приобретение, заявок на погашение или заявок на обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого ПИФа на тот же день. Это предусмотрено п. 6 ст. 26 Закона N 156-ФЗ.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется путем деления стоимости чистых активов ПИФа, рассчитанной на день не ранее дня приема заявок на приобретение, заявок на погашение или заявок на обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого ПИФа на тот же день. Это предусмотрено п. 6 ст. 26 Закона N 156-ФЗ.
"Комментарий к Федеральному закону от 13 июля 2015 г. N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2023)на государственную регистрацию права общей долевой собственности владельцев инвестиционных паев на недвижимое имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (приобретаемое для включения в состав паевого инвестиционного фонда), ограничения (обременения) этого права или сделок с данным имуществом кроме необходимых в соответствии с Законом 1997 г. о регистрации документов представляются: выписка из реестра паевых инвестиционных фондов, выданная в установленном Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <365> порядке не ранее чем за 10 дней до даты представления документов на государственную регистрацию; лицензия управляющей компании, в доверительном управлении которой находится паевой инвестиционный фонд (подлинник или нотариально удостоверенная копия); правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (договор доверительного управления паевым инвестиционным фондом) со всеми внесенными в них изменениями и дополнениями, зарегистрированными в порядке, установленном Федеральным законом "Об инвестиционных фондах";
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2023)на государственную регистрацию права общей долевой собственности владельцев инвестиционных паев на недвижимое имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (приобретаемое для включения в состав паевого инвестиционного фонда), ограничения (обременения) этого права или сделок с данным имуществом кроме необходимых в соответствии с Законом 1997 г. о регистрации документов представляются: выписка из реестра паевых инвестиционных фондов, выданная в установленном Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <365> порядке не ранее чем за 10 дней до даты представления документов на государственную регистрацию; лицензия управляющей компании, в доверительном управлении которой находится паевой инвестиционный фонд (подлинник или нотариально удостоверенная копия); правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (договор доверительного управления паевым инвестиционным фондом) со всеми внесенными в них изменениями и дополнениями, зарегистрированными в порядке, установленном Федеральным законом "Об инвестиционных фондах";
Статья: Особенности оформления наследственных прав на инвестиционные паи
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 8)В качестве примера можно привести Правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов акционерного общества "Независимый специализированный депозитарий". Указанные Правила во многом основаны на Базовом стандарте совершения депозитарием операций на финансовом рынке (согласован Комитетом по стандартам по депозитарной деятельности (протокол от 16.11.2017 N КДП-9)).
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 8)В качестве примера можно привести Правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов акционерного общества "Независимый специализированный депозитарий". Указанные Правила во многом основаны на Базовом стандарте совершения депозитарием операций на финансовом рынке (согласован Комитетом по стандартам по депозитарной деятельности (протокол от 16.11.2017 N КДП-9)).
Статья: Отчетность по форме 0409707 "Сведения об осуществлении депозитарной деятельности и деятельности по инвестиционному консультированию"
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ответ: В соответствии с Порядком составления и представления отчетности по форме 0409707, установленным в приложении 1 к Указанию N 6406-У, в подразделе 1.3 раздела 1 формы 0409707 указываются сведения о комиссионных доходах и расходах, полученных и уплаченных кредитной организацией - профессиональным участником рынка ценных бумаг при осуществлении депозитарной деятельности, услуг по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, деятельности специализированного депозитария и деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда нарастающим итогом с начала года.
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ответ: В соответствии с Порядком составления и представления отчетности по форме 0409707, установленным в приложении 1 к Указанию N 6406-У, в подразделе 1.3 раздела 1 формы 0409707 указываются сведения о комиссионных доходах и расходах, полученных и уплаченных кредитной организацией - профессиональным участником рынка ценных бумаг при осуществлении депозитарной деятельности, услуг по учету иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, деятельности специализированного депозитария и деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда нарастающим итогом с начала года.
"Доверительное управление наследственным имуществом: монография"
("Проспект", 2025)Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется в соответствии с нормативными актами Банка России путем деления стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, рассчитанной на день не ранее дня приема заявок на приобретение, заявок на погашение или заявок на обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда на дату определения расчетной стоимости (п. 6 ст. 26 ФЗ "Об инвестиционных фондах", п. 2.2 указания Банка России от 25 августа 2015 г. N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" <1>).
("Проспект", 2025)Расчетная стоимость инвестиционного пая определяется в соответствии с нормативными актами Банка России путем деления стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, рассчитанной на день не ранее дня приема заявок на приобретение, заявок на погашение или заявок на обмен инвестиционных паев, на количество инвестиционных паев, указанное в реестре владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда на дату определения расчетной стоимости (п. 6 ст. 26 ФЗ "Об инвестиционных фондах", п. 2.2 указания Банка России от 25 августа 2015 г. N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" <1>).
Статья: О будущем права собственности
(Рыбалов А.О.)
("Закон", 2023, N 7)Итак, Закон об инвестиционных фондах прямо указывает, что собственниками имущества ПИФа остаются обладатели паев. Однако что за право собственности им принадлежит? Прежде всего владелец инвестиционного пая в принципе не имеет доступа к своему имуществу, поскольку владеет и распоряжается им управляющая компания. Пайщик даже не будет числиться собственником недвижимости, находящейся в ПИФе, в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) <5>, а в отношении земельных участков, входящих в ПИФ, управляющие компании даже признаются налогоплательщиками <6>.
(Рыбалов А.О.)
("Закон", 2023, N 7)Итак, Закон об инвестиционных фондах прямо указывает, что собственниками имущества ПИФа остаются обладатели паев. Однако что за право собственности им принадлежит? Прежде всего владелец инвестиционного пая в принципе не имеет доступа к своему имуществу, поскольку владеет и распоряжается им управляющая компания. Пайщик даже не будет числиться собственником недвижимости, находящейся в ПИФе, в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) <5>, а в отношении земельных участков, входящих в ПИФ, управляющие компании даже признаются налогоплательщиками <6>.