Профиль риска таможня
Подборка наиболее важных документов по запросу Профиль риска таможня (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Практика Арбитражного суда Северо-Западного округа по спорам, связанным с отказом в выпуске товаров
(Александрова Е.Н.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)В рамках системы управления рисками в соответствии с профилем риска таможенный орган принял решение о необходимости проведения таможенного досмотра задекларированных товаров и направил декларанту уведомление о проведении таможенного досмотра и требование о предъявлении товаров на склад временного хранения (далее - СВХ) компании.
(Александрова Е.Н.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)В рамках системы управления рисками в соответствии с профилем риска таможенный орган принял решение о необходимости проведения таможенного досмотра задекларированных товаров и направил декларанту уведомление о проведении таможенного досмотра и требование о предъявлении товаров на склад временного хранения (далее - СВХ) компании.
Статья: Актуальные вопросы совершенствования системы управления рисками таможенных органов в отношении товаров, подпадающих под экспортный контроль
(Бурыгин А.А., Семенченков С.В., Наку А.А.)
("Таможенное дело", 2025, N 4)С учетом вышеизложенного совершенствование СУР таможенных органов предлагается посредством адаптации сложившихся технических решений в данной области к правовым условиям функционирования системы экспортного контроля. Предлагаемое реформирование также должно основываться на использовании качественно новых информационных технологий с применением элементов самообучающихся систем искусственного интеллекта <16>, позволяющих производить автоматизированную обработку и сверку описания товаров, содержащихся в декларации на товары и иных поданных декларантом документах, с описанием, приведенным в контрольных списках, и обеспечить сквозной контроль всех участников цепи поставки от производителя до конечного получателя товаров, в том числе посредством информационного взаимодействия с таможенными органами государств - членов ЕАЭС и компетентными органами третьих стран. Необходимо совершенствование межведомственного взаимодействия ФСТЭК России и таможенных органов, предполагающее в том числе формирование и представление ФСТЭК России в таможенные органы профилей субъект-ориентированных рисков, основанных на результатах прослеживаемости чувствительных внешнеэкономических операций лица и его общей истории соблюдения законодательства Российской Федерации об экспортном контроле.
(Бурыгин А.А., Семенченков С.В., Наку А.А.)
("Таможенное дело", 2025, N 4)С учетом вышеизложенного совершенствование СУР таможенных органов предлагается посредством адаптации сложившихся технических решений в данной области к правовым условиям функционирования системы экспортного контроля. Предлагаемое реформирование также должно основываться на использовании качественно новых информационных технологий с применением элементов самообучающихся систем искусственного интеллекта <16>, позволяющих производить автоматизированную обработку и сверку описания товаров, содержащихся в декларации на товары и иных поданных декларантом документах, с описанием, приведенным в контрольных списках, и обеспечить сквозной контроль всех участников цепи поставки от производителя до конечного получателя товаров, в том числе посредством информационного взаимодействия с таможенными органами государств - членов ЕАЭС и компетентными органами третьих стран. Необходимо совершенствование межведомственного взаимодействия ФСТЭК России и таможенных органов, предполагающее в том числе формирование и представление ФСТЭК России в таможенные органы профилей субъект-ориентированных рисков, основанных на результатах прослеживаемости чувствительных внешнеэкономических операций лица и его общей истории соблюдения законодательства Российской Федерации об экспортном контроле.
Нормативные акты
"Таможенный кодекс Евразийского экономического союза"
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)6. Комиссия вправе определять области рисков, в отношении которых таможенным органам рекомендуется утвердить профиль рисков и применить меры по минимизации рисков.
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)6. Комиссия вправе определять области рисков, в отношении которых таможенным органам рекомендуется утвердить профиль рисков и применить меры по минимизации рисков.
Федеральный закон от 03.08.2018 N 289-ФЗ
(ред. от 27.10.2025)
"О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 14.12.2025)4. Виды, форма и структура профилей рисков, методик анализа рисков, предложений об актуализации или отмене профилей рисков, а также иных документов, разрабатываемых и используемых таможенными органами для целей применения системы управления рисками, включая порядок их заполнения, устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела.
(ред. от 27.10.2025)
"О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 14.12.2025)4. Виды, форма и структура профилей рисков, методик анализа рисков, предложений об актуализации или отмене профилей рисков, а также иных документов, разрабатываемых и используемых таможенными органами для целей применения системы управления рисками, включая порядок их заполнения, устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела.
Статья: Таможенное сотрудничество как механизм совершенствования единого таможенного регулирования Евразийского экономического союза
(Липатова Н.Г., Гладков А.Р.)
("Вестник Российской таможенной академии", 2023, N 1)Вопросы использования СУР при проведении таможенного контроля регулируются ТК ЕАЭС только в отношении понятий (принципов), относящихся к организации таможенными органами процесса управления рисками; использования информационных систем и технологий; требований о неразглашении конфиденциальной информации, права ЕЭК определять области рисков (в которых таможенным органам рекомендуется утвердить профиль рисков и меры по минимизации рисков); целей использования СУР. В то же время, согласно ТК ЕАЭС, реализация процесса управления рисками, стратегия и тактика применения таможенными органами СУР, порядок ее функционирования устанавливаются законодательством государств - членов ЕАЭС о таможенном регулировании. Из этого следует необходимость унификации подходов государств - членов ЕАЭС к управлению рисками.
(Липатова Н.Г., Гладков А.Р.)
("Вестник Российской таможенной академии", 2023, N 1)Вопросы использования СУР при проведении таможенного контроля регулируются ТК ЕАЭС только в отношении понятий (принципов), относящихся к организации таможенными органами процесса управления рисками; использования информационных систем и технологий; требований о неразглашении конфиденциальной информации, права ЕЭК определять области рисков (в которых таможенным органам рекомендуется утвердить профиль рисков и меры по минимизации рисков); целей использования СУР. В то же время, согласно ТК ЕАЭС, реализация процесса управления рисками, стратегия и тактика применения таможенными органами СУР, порядок ее функционирования устанавливаются законодательством государств - членов ЕАЭС о таможенном регулировании. Из этого следует необходимость унификации подходов государств - членов ЕАЭС к управлению рисками.
Статья: О состоянии организованной преступности в таможенной сфере
(Диканова Т.А., Изгагина Т.Ю.)
("Таможенное дело", 2021, N 1)Отдельно следует отметить проблему ввоза в Россию экстремистской литературы. В таможенных органах разработан проект зонального профиля риска с целью выявления этих нарушений. В связи с присоединением Кыргызии, в которой до последнего времени действовали ячейки террористических организаций, запрещенных даже в Саудовской Аравии, а также с политическими событиями в этой стране в октябре 2020 г., нестабильной политической и экономической ситуацией в ряде других стран - бывших республик СССР возможны активизация террористического подполья, въезд из этой страны боевиков под видом рабочих с использованием при этом свободного перемещения рабочей силы внутри Евразийского экономического союза, увеличение масштабов ввоза экстремистской литературы.
(Диканова Т.А., Изгагина Т.Ю.)
("Таможенное дело", 2021, N 1)Отдельно следует отметить проблему ввоза в Россию экстремистской литературы. В таможенных органах разработан проект зонального профиля риска с целью выявления этих нарушений. В связи с присоединением Кыргызии, в которой до последнего времени действовали ячейки террористических организаций, запрещенных даже в Саудовской Аравии, а также с политическими событиями в этой стране в октябре 2020 г., нестабильной политической и экономической ситуацией в ряде других стран - бывших республик СССР возможны активизация террористического подполья, въезд из этой страны боевиков под видом рабочих с использованием при этом свободного перемещения рабочей силы внутри Евразийского экономического союза, увеличение масштабов ввоза экстремистской литературы.