Проценты за пользование суммой микрозайма по дату фактического исполнения обязательства
Подборка наиболее важных документов по запросу Проценты за пользование суммой микрозайма по дату фактического исполнения обязательства (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Особенности правового регулирования микрофинансовой деятельности микрофинансовых организаций: Монография"
(Чирков А.В.)
("Проспект", 2018)6. Начисление установленных в договоре микрозайма высоких процентов в случае просрочки исполнения обязательств заемщиком по возврату займа до даты фактического возврата (например, в конкретном деле суд при сумме займа в 15 000 рублей присудил заимодавцу 105 877,5 рублей менее чем за год пользования займом <4>)
(Чирков А.В.)
("Проспект", 2018)6. Начисление установленных в договоре микрозайма высоких процентов в случае просрочки исполнения обязательств заемщиком по возврату займа до даты фактического возврата (например, в конкретном деле суд при сумме займа в 15 000 рублей присудил заимодавцу 105 877,5 рублей менее чем за год пользования займом <4>)
Статья: К вопросу о совершенствовании регулирования деятельности микрофинансовых организаций (в части предоставления микрозаймов "до зарплаты")
(Чирков А.В.)
("Банковское право", 2017, N 6)Начисление установленных в договоре микрозайма высоких процентов в случае просрочки исполнения обязательств заемщиком по возврату займа до даты фактического возврата (например, в конкретном деле суд при сумме займа в 15 000 рублей присудил заимодавцу 105 877,5 рублей менее чем за год пользования займом <23>)
(Чирков А.В.)
("Банковское право", 2017, N 6)Начисление установленных в договоре микрозайма высоких процентов в случае просрочки исполнения обязательств заемщиком по возврату займа до даты фактического возврата (например, в конкретном деле суд при сумме займа в 15 000 рублей присудил заимодавцу 105 877,5 рублей менее чем за год пользования займом <23>)
Нормативные акты
Решение Алтайского краевого УФАС России от 13.06.2018 по делу N 32-ФАС22-Р/04-18
Нарушение: ч. 7 ст. 5, ч. 3 ст. 28 Закона о рекламе.
Решение: Признать жалобу обоснованной; выдать предписание об устранении нарушений; передать материалы дела должностному лицу для решения вопроса о возбуждении дела об административном правонарушении.Согласно представленным ООО МКК "В" правилам предоставления микрозаймов к условиям предоставления и возврата займа относятся (ст. 5): валюта, в которой выдаются займы-рубль; виды потребительского кредита(займа)-микрозайм; минимальный размер микрозайма-1 000 рублей; максимальный размер микрозайма устанавливается индивидуально для каждого заемщика, но не превышает 500 000 рублей; минимальный срок займа-1 месяц; максимальный срок предоставления микрозайма 24 месяца; применяются примененные процентные ставки за пользование микрозаймом в соответствии с Указанием Банка России от 29.04.2014 N 3249-У "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа); диапазоны значений полной стоимости микрозайма определяются в соответствии со среднерыночными значениями полной стоимости потребительских кредитов (займов) (ПСК) рассчитаными Банком России в соответствии с Указанием Банка России от 29 апреля 2014 года N 349-У "О порядке определения Банком России категории потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа); возврат микрозайма и уплаты процентов осуществляется ежемесячно, согласно графику платежей, который является неотъемлемой частью договора; период начисления процентов начинается со дня, следующего за днем получения заемщиком денег в кассу заимодавца и заканчивается днем поступления денег на расчетный счет заимодавца либо в кассу заимодавца.Проценты начисляются в соответствии с ч. 2 ст. 809 ГК РФ до дня возврата суммы займа. При начислении процентов количество дней в году принимается за 365, а количество дней в месяце-фактическое.В случае пользования займом неполный месяц, то есть дней в месяце менее 30, проценты начисляются за время фактического пользования займом; заемщик имеет право прекратить действие договора путем досрочного погашения предоставленного займа и уплаты процентов за время фактического пользования суммой займа, при этот отсчет месяца начинается с даты предыдущего платежа по графику платежей; размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) не может превышать двадцать процентов годовых в случае, если по условиям договора потребительского займа (микрозайма) на сумму потребительского кредита (займа) проценты за соответствующей период нарушения обязательств начисляются, или в случае, если по условиям договора потребительского кредита (займа) проценты на сумму потребительского кредита (займа) за соответствующий период нарушения обязательств не начисляются 0,1 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств; неустойка (штраф, пени) по микрозайму и процентам за пользование начисляется на сумму фактической задолженности, начиная с даты, следующей за датой образования задолженности и до даты полного погашения.
Нарушение: ч. 7 ст. 5, ч. 3 ст. 28 Закона о рекламе.
Решение: Признать жалобу обоснованной; выдать предписание об устранении нарушений; передать материалы дела должностному лицу для решения вопроса о возбуждении дела об административном правонарушении.Согласно представленным ООО МКК "В" правилам предоставления микрозаймов к условиям предоставления и возврата займа относятся (ст. 5): валюта, в которой выдаются займы-рубль; виды потребительского кредита(займа)-микрозайм; минимальный размер микрозайма-1 000 рублей; максимальный размер микрозайма устанавливается индивидуально для каждого заемщика, но не превышает 500 000 рублей; минимальный срок займа-1 месяц; максимальный срок предоставления микрозайма 24 месяца; применяются примененные процентные ставки за пользование микрозаймом в соответствии с Указанием Банка России от 29.04.2014 N 3249-У "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа); диапазоны значений полной стоимости микрозайма определяются в соответствии со среднерыночными значениями полной стоимости потребительских кредитов (займов) (ПСК) рассчитаными Банком России в соответствии с Указанием Банка России от 29 апреля 2014 года N 349-У "О порядке определения Банком России категории потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа); возврат микрозайма и уплаты процентов осуществляется ежемесячно, согласно графику платежей, который является неотъемлемой частью договора; период начисления процентов начинается со дня, следующего за днем получения заемщиком денег в кассу заимодавца и заканчивается днем поступления денег на расчетный счет заимодавца либо в кассу заимодавца.Проценты начисляются в соответствии с ч. 2 ст. 809 ГК РФ до дня возврата суммы займа. При начислении процентов количество дней в году принимается за 365, а количество дней в месяце-фактическое.В случае пользования займом неполный месяц, то есть дней в месяце менее 30, проценты начисляются за время фактического пользования займом; заемщик имеет право прекратить действие договора путем досрочного погашения предоставленного займа и уплаты процентов за время фактического пользования суммой займа, при этот отсчет месяца начинается с даты предыдущего платежа по графику платежей; размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) не может превышать двадцать процентов годовых в случае, если по условиям договора потребительского займа (микрозайма) на сумму потребительского кредита (займа) проценты за соответствующей период нарушения обязательств начисляются, или в случае, если по условиям договора потребительского кредита (займа) проценты на сумму потребительского кредита (займа) за соответствующий период нарушения обязательств не начисляются 0,1 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств; неустойка (штраф, пени) по микрозайму и процентам за пользование начисляется на сумму фактической задолженности, начиная с даты, следующей за датой образования задолженности и до даты полного погашения.
Статья: Новое по должникам микрокредитов
(Зеленая У.)
("Жилищное право", 2020, N 3; "Административное право", 2020, N 2)Однако такой вывод суда противоречит существу законодательного регулирования договоров микрозайма, поскольку фактически свидетельствует о бессрочном характере обязательств заемщика, вытекающих из такого договора, а также об отсутствии каких-либо ограничений размера процентов за пользование микрозаймом.
(Зеленая У.)
("Жилищное право", 2020, N 3; "Административное право", 2020, N 2)Однако такой вывод суда противоречит существу законодательного регулирования договоров микрозайма, поскольку фактически свидетельствует о бессрочном характере обязательств заемщика, вытекающих из такого договора, а также об отсутствии каких-либо ограничений размера процентов за пользование микрозаймом.
"Комментарий к Федеральному закону "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Наумова Л.Н.)
("Волтерс Клувер", 2008)Также к нарушениям прав залогодателя (если он одновременно является должником) можно отнести и то, что, казалось бы, может нарушать только права залогодержателя - неперечисление средств, вырученных от продажи предмета ипотеки, залогодержателю. В этом случае долг должника увеличивается, так как до фактического исполнения обязательства, обеспечивавшегося ипотекой, на сумму, не перечисленную залогодержателю, продолжают начисляться проценты за пользование кредитом или займом, различные неустойки и т.д.
(постатейный)
(Наумова Л.Н.)
("Волтерс Клувер", 2008)Также к нарушениям прав залогодателя (если он одновременно является должником) можно отнести и то, что, казалось бы, может нарушать только права залогодержателя - неперечисление средств, вырученных от продажи предмета ипотеки, залогодержателю. В этом случае долг должника увеличивается, так как до фактического исполнения обязательства, обеспечивавшегося ипотекой, на сумму, не перечисленную залогодержателю, продолжают начисляться проценты за пользование кредитом или займом, различные неустойки и т.д.
Готовое решение: Как учесть затраты на ремонт автомобиля
(КонсультантПлюс, 2025)Предполагаемый срок исполнения оценочного обязательства определите исходя из установленного вами срока использования автомобильных шин. Если этот срок превышает 12 месяцев, то в стоимость шин включите дисконтированную (приведенную) стоимость оценочного обязательства (п. 20 ПБУ 8/2010). В качестве ставки дисконтирования примите процентную ставку, отражающую временную стоимость денег с учетом рисков, присущих данному обязательству (пп. "а" п. 20 ПБУ 8/2010). Обычно используют фактическую процентную ставку по заемным обязательствам организации, сравнимым по суммам, срокам исполнения, валюте и т.п. (п. 13 Рекомендации Р-65/2015-КпР "Ставка дисконтирования"). Если сравнимых заемных обязательств нет, то в качестве ставки дисконтирования можно принять, например, среднюю фактическую ставку по обязательствам организации в той же валюте или средневзвешенную процентную ставку по кредитам, предоставленным кредитными организациями нефинансовым организациям.
(КонсультантПлюс, 2025)Предполагаемый срок исполнения оценочного обязательства определите исходя из установленного вами срока использования автомобильных шин. Если этот срок превышает 12 месяцев, то в стоимость шин включите дисконтированную (приведенную) стоимость оценочного обязательства (п. 20 ПБУ 8/2010). В качестве ставки дисконтирования примите процентную ставку, отражающую временную стоимость денег с учетом рисков, присущих данному обязательству (пп. "а" п. 20 ПБУ 8/2010). Обычно используют фактическую процентную ставку по заемным обязательствам организации, сравнимым по суммам, срокам исполнения, валюте и т.п. (п. 13 Рекомендации Р-65/2015-КпР "Ставка дисконтирования"). Если сравнимых заемных обязательств нет, то в качестве ставки дисконтирования можно принять, например, среднюю фактическую ставку по обязательствам организации в той же валюте или средневзвешенную процентную ставку по кредитам, предоставленным кредитными организациями нефинансовым организациям.
Статья: Микрозаймы: практическое применение
(Писарев Д.И.)
("Бухгалтерский учет", 2015, N 2)Основная новелла данного Закона заключается в том, что коммерческие и некоммерческие организации, за исключением бюджетных, могут заниматься привлечением займов и их выдачей без каких-либо ограничений в рамках лимита - 1 000 000 руб., включая все проценты за пользование суммой займа на весь период его предоставления (микрозаймы), при выполнении в совокупности следующих условий:
(Писарев Д.И.)
("Бухгалтерский учет", 2015, N 2)Основная новелла данного Закона заключается в том, что коммерческие и некоммерческие организации, за исключением бюджетных, могут заниматься привлечением займов и их выдачей без каких-либо ограничений в рамках лимита - 1 000 000 руб., включая все проценты за пользование суммой займа на весь период его предоставления (микрозаймы), при выполнении в совокупности следующих условий:
"Защита прав потребителей финансовых услуг: монография"
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2023)Совокупный размер требований во всех этих случаях определяется по конкретному спору по каждому договору (страховому полису), и в него включаются в том числе сумма основного долга, конкретная сумма неустойки, финансовая санкция, проценты на основании ст. 395 ГК РФ. В данный размер требований не включается неустойка, решение о взыскании которой принимается финансовым уполномоченным за период с даты направления ему обращения до даты фактического исполнения обязательства (п. 35 Постановления от 22.06.2021 N 18).
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2023)Совокупный размер требований во всех этих случаях определяется по конкретному спору по каждому договору (страховому полису), и в него включаются в том числе сумма основного долга, конкретная сумма неустойки, финансовая санкция, проценты на основании ст. 395 ГК РФ. В данный размер требований не включается неустойка, решение о взыскании которой принимается финансовым уполномоченным за период с даты направления ему обращения до даты фактического исполнения обязательства (п. 35 Постановления от 22.06.2021 N 18).
Готовое решение: Неустойка: что это, для чего и как применить
(КонсультантПлюс, 2025)7.1.1. Как ограничивается неустойка, взыскиваемая по день фактического исполнения обязательства
(КонсультантПлюс, 2025)7.1.1. Как ограничивается неустойка, взыскиваемая по день фактического исполнения обязательства
Статья: Микрозаймы для малого бизнеса
(Бычков А.)
("Новая бухгалтерия", 2019, N 11)Еще одно ограничение касается порядка начисления процентов за пользование заемными средствами по краткосрочным договорам микрозайма. В судебной практике принят подход, согласно которому денежные обязательства заемщика по договору микрозайма имеют срочный характер и ограничены установленными Законом N 554-ФЗ предельными суммами основного долга, процентов за пользование микрозаймом и ответственности заемщика.
(Бычков А.)
("Новая бухгалтерия", 2019, N 11)Еще одно ограничение касается порядка начисления процентов за пользование заемными средствами по краткосрочным договорам микрозайма. В судебной практике принят подход, согласно которому денежные обязательства заемщика по договору микрозайма имеют срочный характер и ограничены установленными Законом N 554-ФЗ предельными суммами основного долга, процентов за пользование микрозаймом и ответственности заемщика.
Статья: Микрокредиты: обзор судов за 2020 год
(Демидова И.)
("Административное право", 2021, N 1)Исходя из императивных требований к порядку и условиям заключения договора микрозайма, предусмотренных Законом о микрофинансовой деятельности, денежные обязательства заемщика по договору микрозайма имеют срочный характер и ограничены установленными этим Законом предельными суммами основного долга, процентов за пользование микрозаймом и ответственности заемщика.
(Демидова И.)
("Административное право", 2021, N 1)Исходя из императивных требований к порядку и условиям заключения договора микрозайма, предусмотренных Законом о микрофинансовой деятельности, денежные обязательства заемщика по договору микрозайма имеют срочный характер и ограничены установленными этим Законом предельными суммами основного долга, процентов за пользование микрозаймом и ответственности заемщика.
Статья: Зачет встречных однородных требований
(Пастухова М.В.)
("Арбитражные споры", 2023, N 2)По итогам рассмотрения дела N А56-39400/2016 иски удовлетворены частично, в результате проведенного зачета со страховой компании в пользу общества взыскана денежная сумма и проценты за пользование чужими денежными средствами с 08.03.2018 по день фактической уплаты. При этом суды установили, что требование должника к первоначальному кредитору о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 20.08.2016 по 07.03.2016, а также по день фактического исполнения обязательства возникло по основанию, которое не существовало к моменту получения должником уведомления об уступке требования, в связи с чем в силу положений статьи 412 ГК РФ оно не может быть зачтено против требования нового кредитора, а следовательно, должно быть предъявлено первоначальному кредитору - корпорации.
(Пастухова М.В.)
("Арбитражные споры", 2023, N 2)По итогам рассмотрения дела N А56-39400/2016 иски удовлетворены частично, в результате проведенного зачета со страховой компании в пользу общества взыскана денежная сумма и проценты за пользование чужими денежными средствами с 08.03.2018 по день фактической уплаты. При этом суды установили, что требование должника к первоначальному кредитору о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 20.08.2016 по 07.03.2016, а также по день фактического исполнения обязательства возникло по основанию, которое не существовало к моменту получения должником уведомления об уступке требования, в связи с чем в силу положений статьи 412 ГК РФ оно не может быть зачтено против требования нового кредитора, а следовательно, должно быть предъявлено первоначальному кредитору - корпорации.
Готовое решение: За какой период начисляется неустойка
(КонсультантПлюс, 2025)Как рассчитать неустойку по день фактического исполнения обязательства
(КонсультантПлюс, 2025)Как рассчитать неустойку по день фактического исполнения обязательства