Перевод валюты между физическими лицами
Подборка наиболее важных документов по запросу Перевод валюты между физическими лицами (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Второго кассационного суда общей юрисдикции от 02.07.2024 по делу N 88-16101/2024 (УИД 77RS0004-02-2023-004799-20)
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании убытков; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец ссылается на то, что при перечислении его денежных средств в валюте со счета на счет иностранного банка сотрудник ответчика необоснованно выбрал в качестве средства платежа валюту доллар США, что привело при конвертации валюты к возникновению убытков.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Разрешая спор и отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, руководствуясь статьями 15, 309, 310, 421, 845, 854, 863, 865, 866 Гражданского кодекса Российской Федерации, Правилами комплексного банковского обслуживания физических лиц в ПАО "Банк УРАЛСИБ", Условиями пользования текущими банковскими счетами в ПАО "Банк УРАЛСИБ", Тарифами Банка для физических лиц "Безналичные переводы денежных средств по банковским счетам в иностранной валюте", исходил из того, что действия банка по исполнению спорного перевода, не нарушили положений заключенного между сторонами договора комплексного банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ и недоказанности факта нарушения прав истца действиями ответчика. Поскольку не установлено нарушение прав истца, в том числе как потребителя, суд первой инстанции не усмотрел оснований для взыскания неустойки, денежной компенсации морального вреда и штрафа.
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании убытков; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истец ссылается на то, что при перечислении его денежных средств в валюте со счета на счет иностранного банка сотрудник ответчика необоснованно выбрал в качестве средства платежа валюту доллар США, что привело при конвертации валюты к возникновению убытков.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Разрешая спор и отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, руководствуясь статьями 15, 309, 310, 421, 845, 854, 863, 865, 866 Гражданского кодекса Российской Федерации, Правилами комплексного банковского обслуживания физических лиц в ПАО "Банк УРАЛСИБ", Условиями пользования текущими банковскими счетами в ПАО "Банк УРАЛСИБ", Тарифами Банка для физических лиц "Безналичные переводы денежных средств по банковским счетам в иностранной валюте", исходил из того, что действия банка по исполнению спорного перевода, не нарушили положений заключенного между сторонами договора комплексного банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ и недоказанности факта нарушения прав истца действиями ответчика. Поскольку не установлено нарушение прав истца, в том числе как потребителя, суд первой инстанции не усмотрел оснований для взыскания неустойки, денежной компенсации морального вреда и штрафа.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Ситуация: Возможны ли расчеты между резидентами - физическими лицами в иностранной валюте?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Расчеты между резидентами-физлицами в иностранной валюте запрещены. Исключение составляют, в частности, переводы на счета в банках за пределами РФ с ограничением по сумме, в том числе переводы со счетов в уполномоченных банках в пользу близких родственников, переводы со счетов (вкладов) в банках за пределами РФ на счета (вклады) в уполномоченных банках.
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Расчеты между резидентами-физлицами в иностранной валюте запрещены. Исключение составляют, в частности, переводы на счета в банках за пределами РФ с ограничением по сумме, в том числе переводы со счетов в уполномоченных банках в пользу близких родственников, переводы со счетов (вкладов) в банках за пределами РФ на счета (вклады) в уполномоченных банках.
Статья: Об уголовно-правовом воздействии на оборот цифровой валюты в обществе
(Степанов О.А., Басангов Д.А.)
("Международное публичное и частное право", 2023, N 1)Япония стала одной из первых стран, в которой с апреля 2017 г. на законодательном уровне были признаны криптовалюты в качестве законного средства оплаты при условии, что лица, являющиеся стороной по сделке, согласились с данным способом оплаты, т.е. закон позволяет использовать цифровые валюты наравне с обычными деньгами и переводить цифровые активы между организациями и физическими лицами <13>.
(Степанов О.А., Басангов Д.А.)
("Международное публичное и частное право", 2023, N 1)Япония стала одной из первых стран, в которой с апреля 2017 г. на законодательном уровне были признаны криптовалюты в качестве законного средства оплаты при условии, что лица, являющиеся стороной по сделке, согласились с данным способом оплаты, т.е. закон позволяет использовать цифровые валюты наравне с обычными деньгами и переводить цифровые активы между организациями и физическими лицами <13>.
Нормативные акты
"Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2025 год и период 2026 и 2027 годов"
(утв. Банком России)Пилотирование цифрового рубля подразумевает несколько этапов. В августе 2023 года вступили в силу законы, связанные с внедрением цифрового рубля <1>, и началось пилотирование операций с реальными цифровыми рублями на ограниченном круге пользователей. С 1 сентября 2024 года стартовал новый этап тестирования операций с реальными цифровыми рублями. Ранее в пилоте принимали участие около 600 граждан и 22 компании, с расширением параметров появилась возможность подключить до 9 тыс. граждан и 1200 компаний. Операции с цифровой национальной валютой по-прежнему доступны клиентам 12 банков, которые участвуют в пилотировании с самого начала, августа 2023 года. В дальнейшем этот список будет дополняться. В настоящее время проводятся организационно-технические мероприятия по подключению 19 банков второй волны. В ходе пилотирования осуществляются следующие операции: открытие и пополнение счетов цифрового рубля, вывод средств со счетов цифрового рубля на банковские счета, переводы между физическими лицами, оплата товаров и услуг и ее возврат, а также смарт-контракты (самоисполняемые сделки). В 2024 году участникам пилотирования стали доступны новые операции: оплата по динамическому QR-коду и переводы между юридическими лицами.
(утв. Банком России)Пилотирование цифрового рубля подразумевает несколько этапов. В августе 2023 года вступили в силу законы, связанные с внедрением цифрового рубля <1>, и началось пилотирование операций с реальными цифровыми рублями на ограниченном круге пользователей. С 1 сентября 2024 года стартовал новый этап тестирования операций с реальными цифровыми рублями. Ранее в пилоте принимали участие около 600 граждан и 22 компании, с расширением параметров появилась возможность подключить до 9 тыс. граждан и 1200 компаний. Операции с цифровой национальной валютой по-прежнему доступны клиентам 12 банков, которые участвуют в пилотировании с самого начала, августа 2023 года. В дальнейшем этот список будет дополняться. В настоящее время проводятся организационно-технические мероприятия по подключению 19 банков второй волны. В ходе пилотирования осуществляются следующие операции: открытие и пополнение счетов цифрового рубля, вывод средств со счетов цифрового рубля на банковские счета, переводы между физическими лицами, оплата товаров и услуг и ее возврат, а также смарт-контракты (самоисполняемые сделки). В 2024 году участникам пилотирования стали доступны новые операции: оплата по динамическому QR-коду и переводы между юридическими лицами.
Постановление Конституционного Суда РФ от 09.07.2021 N 34-П
"По делу о проверке конституционности части 1 статьи 15.25 и пункта 2 части 1 статьи 25.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, пункта 6 части 1 статьи 1, частей 4 и 5 статьи 12 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", а также части 2 статьи 2 Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" в связи с жалобой гражданина Н.В. Кузнецова"В частности, Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", определяя основные понятия, используемые для целей валютного регулирования, фактически устанавливает перечень операций, признаваемых валютными (пункт 9 части 1 статьи 1), и вводит общий запрет на осуществление валютных операций между резидентами (часть 1 статьи 9). Вместе с тем он вводит и ряд исключений из этого правила, например для переводов физическими лицами - резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами России (пункт 17 части 1 статьи 9).
"По делу о проверке конституционности части 1 статьи 15.25 и пункта 2 части 1 статьи 25.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, пункта 6 части 1 статьи 1, частей 4 и 5 статьи 12 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", а также части 2 статьи 2 Федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" в связи с жалобой гражданина Н.В. Кузнецова"В частности, Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", определяя основные понятия, используемые для целей валютного регулирования, фактически устанавливает перечень операций, признаваемых валютными (пункт 9 части 1 статьи 1), и вводит общий запрет на осуществление валютных операций между резидентами (часть 1 статьи 9). Вместе с тем он вводит и ряд исключений из этого правила, например для переводов физическими лицами - резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами России (пункт 17 части 1 статьи 9).
Вопрос: Об НДФЛ при переводах денежных средств между физлицами.
(Письмо ФНС России от 11.02.2025 N БС-16-11/33@)Таким образом, согласно нормам действующего законодательства денежные средства, безвозмездно полученные физическими лицами от физических лиц, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению НДФЛ.
(Письмо ФНС России от 11.02.2025 N БС-16-11/33@)Таким образом, согласно нормам действующего законодательства денежные средства, безвозмездно полученные физическими лицами от физических лиц, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению НДФЛ.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Данный пункт введен с 28 июля 2007 г. Федеральным законом от 5 июля 2007 г. N 127-ФЗ <94>, разработчиками проекта которого отмечалось следующее: комментируемая статья, содержащая закрытый список разрешенных валютных операций между резидентами, не допускает дарение валютных ценностей супругу или близкому родственнику в безналичной форме; учитывая, что пунктом 2 ст. 14 комментируемого Закона такая операция в наличной форме разрешается, предлагается комментируемую статью дополнить нормой, разрешающей осуществление валютных переводов физическим лицом - резидентом в пользу иного физического лица - резидента, являющегося его супругом (супругой) или близким родственником; более того, целесообразность реализации предлагаемого изменения обусловлена тем обстоятельством, что валютные ценности, переводимые супругами друг другу, могут являться их совместной собственностью в соответствии со ст. 34 СК РФ, в связи с чем существующее ограничение, указанное выше, представляется излишним;
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Данный пункт введен с 28 июля 2007 г. Федеральным законом от 5 июля 2007 г. N 127-ФЗ <94>, разработчиками проекта которого отмечалось следующее: комментируемая статья, содержащая закрытый список разрешенных валютных операций между резидентами, не допускает дарение валютных ценностей супругу или близкому родственнику в безналичной форме; учитывая, что пунктом 2 ст. 14 комментируемого Закона такая операция в наличной форме разрешается, предлагается комментируемую статью дополнить нормой, разрешающей осуществление валютных переводов физическим лицом - резидентом в пользу иного физического лица - резидента, являющегося его супругом (супругой) или близким родственником; более того, целесообразность реализации предлагаемого изменения обусловлена тем обстоятельством, что валютные ценности, переводимые супругами друг другу, могут являться их совместной собственностью в соответствии со ст. 34 СК РФ, в связи с чем существующее ограничение, указанное выше, представляется излишним;
Статья: Цифровые финансовые активы на современном финансовом рынке РФ
(Хмыз О.В.)
("Финансы", 2024, N 5)Согласно современному отечественному законодательству ЦФА могут выпускать только резиденты российской юрисдикции, что их ограничивает, в отличие, например, от USDT <4> или USDC <5> [10]. Следовательно, речь идет об экспериментальных выпусках (экспериментальных правовых режимах с цифровыми активами, отличающимися от ЦФА), которые в будущем могут привести к созданию новых международных инструментов расчетов и повысить вариативность самих ЦФА, а также надежность (качество) самого стейблкоина при его выпуске эмитентом с соответствующим уровнем надежности, развивая инфраструктуру финансового рынка РФ в условиях цифровой трансформации экономики [11, с. 335]. Конечно, часть санкционных рисков сохранится и в этом случае, как и в целом консервативный подход регулирующих органов к криптовалютам, в том числе частным стейблкоинам, вне зависимости от актива их привязки, будь то золото, зерно, нефть или рубли, ввиду их имманентно повышенной рискованности: во-первых, сам пул базисных активов не принадлежит эмитенту стейблкоинов; во-вторых, погашение по номинальной цене базисных активов не гарантировано; в-третьих, их курс тоже подвержен колебаниям. Более надежным представляется цифровой рубль [12, 13], так же как и стейблкоины, содействующий повышению общего уровня цифровизации в стране. Банк России рассматривает цифровой рубль как предпочтительную альтернативу частным стейблкоинам. Прототипная платформа для цифрового рубля была создана Банком России в конце 2021 г. и с 2022 г. тестируется в форме выпуска, открытия цифровых кошельков банков и граждан, а также переводов между физическими лицами (c2c) и бизнесом и физическими лицами (c2b) для оплаты товаров и услуг. С 2023 г. к ним прибавились смарт-контракты, отвечая потребностям бизнеса и инвесторов в инновационных инструментах на российском финансовом рынке и для международных расчетов ввиду отсутствия в РФ основанного на технологиях блокчейна рублевого стейблкоина. Считается, что наличие такого инструмента может способствовать улучшению положения валюты привязки на мировой арене прежде всего ввиду создания стабильного источника спроса на нее (как это происходит, например, с USDT или USDC, приобретаемых на американские доллары), предоставляя возможность в более полной мере использовать глобальный инвестиционный потенциал [14], что особенно важно в современных непростых геополитических условиях.
(Хмыз О.В.)
("Финансы", 2024, N 5)Согласно современному отечественному законодательству ЦФА могут выпускать только резиденты российской юрисдикции, что их ограничивает, в отличие, например, от USDT <4> или USDC <5> [10]. Следовательно, речь идет об экспериментальных выпусках (экспериментальных правовых режимах с цифровыми активами, отличающимися от ЦФА), которые в будущем могут привести к созданию новых международных инструментов расчетов и повысить вариативность самих ЦФА, а также надежность (качество) самого стейблкоина при его выпуске эмитентом с соответствующим уровнем надежности, развивая инфраструктуру финансового рынка РФ в условиях цифровой трансформации экономики [11, с. 335]. Конечно, часть санкционных рисков сохранится и в этом случае, как и в целом консервативный подход регулирующих органов к криптовалютам, в том числе частным стейблкоинам, вне зависимости от актива их привязки, будь то золото, зерно, нефть или рубли, ввиду их имманентно повышенной рискованности: во-первых, сам пул базисных активов не принадлежит эмитенту стейблкоинов; во-вторых, погашение по номинальной цене базисных активов не гарантировано; в-третьих, их курс тоже подвержен колебаниям. Более надежным представляется цифровой рубль [12, 13], так же как и стейблкоины, содействующий повышению общего уровня цифровизации в стране. Банк России рассматривает цифровой рубль как предпочтительную альтернативу частным стейблкоинам. Прототипная платформа для цифрового рубля была создана Банком России в конце 2021 г. и с 2022 г. тестируется в форме выпуска, открытия цифровых кошельков банков и граждан, а также переводов между физическими лицами (c2c) и бизнесом и физическими лицами (c2b) для оплаты товаров и услуг. С 2023 г. к ним прибавились смарт-контракты, отвечая потребностям бизнеса и инвесторов в инновационных инструментах на российском финансовом рынке и для международных расчетов ввиду отсутствия в РФ основанного на технологиях блокчейна рублевого стейблкоина. Считается, что наличие такого инструмента может способствовать улучшению положения валюты привязки на мировой арене прежде всего ввиду создания стабильного источника спроса на нее (как это происходит, например, с USDT или USDC, приобретаемых на американские доллары), предоставляя возможность в более полной мере использовать глобальный инвестиционный потенциал [14], что особенно важно в современных непростых геополитических условиях.
Ситуация: Каковы особенности перевода электронных денежных средств?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При использовании неперсонифицированного электронного средства платежа без проведения идентификации остаток электронных денежных средств не должен превышать 15 000 руб., а общая сумма переводов в течение календарного месяца не должна превышать 40 000 руб. Кроме того, нельзя переводить деньги между физлицами (ч. 4, 5, 5.2 ст. 10 Закона N 161-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При использовании неперсонифицированного электронного средства платежа без проведения идентификации остаток электронных денежных средств не должен превышать 15 000 руб., а общая сумма переводов в течение календарного месяца не должна превышать 40 000 руб. Кроме того, нельзя переводить деньги между физлицами (ч. 4, 5, 5.2 ст. 10 Закона N 161-ФЗ).
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)- перевод электронных денежных средств в любой валюте между нерезидентами.
(постатейный)
(Арзуманова Л.Л., Рождественская Т.Э., Костюк И.В., Малунова З.А., Пушкин А.В., Ротко С.В., Рябова Е.В., Хоменко Е.Г., Байтенова А.А., Тимошенко Д.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)- перевод электронных денежных средств в любой валюте между нерезидентами.
Статья: Потенциал внедрения цифровых финансовых активов и цифровых валют центральных банков в финансовую систему государства
(Шестемиров А.А., Жатикова Д.В.)
("Финансовое право", 2023, N 10)Новая цифровая валюта будет использоваться только для проведения безналичных расчетов: снять деньги с цифрового кошелька, обналичить средства воспользоваться ими как банкнотами либо монетами нельзя. При этом операции с цифровыми рублями будут реальными - покупка товаров на маркетплейсах, оплата госуслуг, ЖКХ, осуществление переводов между физическими лицами. Упрощенная методика использования цифрового рубля физическими лицами представлена на рис. 2.
(Шестемиров А.А., Жатикова Д.В.)
("Финансовое право", 2023, N 10)Новая цифровая валюта будет использоваться только для проведения безналичных расчетов: снять деньги с цифрового кошелька, обналичить средства воспользоваться ими как банкнотами либо монетами нельзя. При этом операции с цифровыми рублями будут реальными - покупка товаров на маркетплейсах, оплата госуслуг, ЖКХ, осуществление переводов между физическими лицами. Упрощенная методика использования цифрового рубля физическими лицами представлена на рис. 2.
Статья: Предмет финансового права: социокультурный подход
(Кудряшова Е.В.)
("Финансовое право", 2021, N 8)Есть и более прикладные исследования. В России начато внедрение цифрового рубля, но отношение в обществе к такому шагу со стороны Центрального банка Российской Федерации не учитывается. По данным опроса жителей России, только 14% опрошенных сообщили, что точно будут пользоваться цифровым рублем. Еще 36% ответили "скорее да". 38% респондентов негативно относятся к введению валюты, из них 22% заявили, что точно не будут ее использовать <14>. Предлагается простимулировать граждан к использованию первой дозы цифровых рублей возможностью проводить переводы между физическими лицами бесплатно.
(Кудряшова Е.В.)
("Финансовое право", 2021, N 8)Есть и более прикладные исследования. В России начато внедрение цифрового рубля, но отношение в обществе к такому шагу со стороны Центрального банка Российской Федерации не учитывается. По данным опроса жителей России, только 14% опрошенных сообщили, что точно будут пользоваться цифровым рублем. Еще 36% ответили "скорее да". 38% респондентов негативно относятся к введению валюты, из них 22% заявили, что точно не будут ее использовать <14>. Предлагается простимулировать граждан к использованию первой дозы цифровых рублей возможностью проводить переводы между физическими лицами бесплатно.
Вопрос: В каких случаях на территории РФ допускаются расчеты в иностранной валюте?
(Консультация эксперта, 2025)9) безналичные переводы между физическими лицами - резидентами, являющимися одновременно супругами либо близкими родственниками, со счетов банков на территории РФ в банки за ее границами (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ);
(Консультация эксперта, 2025)9) безналичные переводы между физическими лицами - резидентами, являющимися одновременно супругами либо близкими родственниками, со счетов банков на территории РФ в банки за ее границами (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ);
Статья: Перспективы применения цифрового рубля в бизнесе
(Дургарян К.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 3)В тестовом режиме платформа цифрового рубля начала функционировать с начала 2022 г. 15 февраля 2022 г. ПСБ и ВТБ первыми успешно перевели цифровые рубли между своими клиентами. В январе 2023 г. к первой пилотной группе присоединились еще несколько банков, и на сегодняшний день уже 15 финансово-кредитных организаций с привлечением узкого спектра клиентов работают с Банком России по выпуску цифрового рубля, открытию цифровых кошельков банками и гражданами, а также C2C-переводы (между физлицами) и C2B-переводы (от физлица бизнесу - оплата физлицами товаров и услуг).
(Дургарян К.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 3)В тестовом режиме платформа цифрового рубля начала функционировать с начала 2022 г. 15 февраля 2022 г. ПСБ и ВТБ первыми успешно перевели цифровые рубли между своими клиентами. В январе 2023 г. к первой пилотной группе присоединились еще несколько банков, и на сегодняшний день уже 15 финансово-кредитных организаций с привлечением узкого спектра клиентов работают с Банком России по выпуску цифрового рубля, открытию цифровых кошельков банками и гражданами, а также C2C-переводы (между физлицами) и C2B-переводы (от физлица бизнесу - оплата физлицами товаров и услуг).
Статья: Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК)
(Кубанцева О.О.)
("Законность", 2022, N 5)Согласно положениям валютного законодательства валютные операции между резидентами Российской Федерации по общему правилу запрещены, за исключением операций, прямо указанных в п. 1 ч. 1 ст. 9 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
(Кубанцева О.О.)
("Законность", 2022, N 5)Согласно положениям валютного законодательства валютные операции между резидентами Российской Федерации по общему правилу запрещены, за исключением операций, прямо указанных в п. 1 ч. 1 ст. 9 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".