Переменная процентная ставка
Подборка наиболее важных документов по запросу Переменная процентная ставка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об определении максимального допустимого значения переменной процентной ставки по кредитному договору с заемщиком-микропредприятием при нарушении им условий государственной поддержки.
(Письмо Банка России от 14.01.2025 N 59-8-2/571)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы по применению ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <1>.
(Письмо Банка России от 14.01.2025 N 59-8-2/571)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы по применению ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <1>.
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ
(ред. от 29.12.2025)
"О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2026)Статья 12.2. Особенности определения переменных процентных ставок по договорам займа, которые заключены с заемщиком, являющимся субъектом малого или среднего предпринимательства
(ред. от 29.12.2025)
"О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2026)Статья 12.2. Особенности определения переменных процентных ставок по договорам займа, которые заключены с заемщиком, являющимся субъектом малого или среднего предпринимательства
Федеральный закон от 18.07.2009 N 190-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О кредитной кооперации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 06.02.2026)Статья 4.2. Особенности определения переменных процентных ставок по договорам займа, которые заключены с заемщиком - членом кредитного кооператива (пайщиком), являющимся субъектом малого или среднего предпринимательства
(ред. от 31.07.2025)
"О кредитной кооперации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 06.02.2026)Статья 4.2. Особенности определения переменных процентных ставок по договорам займа, которые заключены с заемщиком - членом кредитного кооператива (пайщиком), являющимся субъектом малого или среднего предпринимательства
Формы
Статья: Новые правовые меры в интересах ограничения рисков для заемщиков
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 6)Кредитование с применением переменных процентных ставок
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 6)Кредитование с применением переменных процентных ставок
Ситуация: Какие основные условия должны быть предусмотрены в договоре банковского вклада?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)В договоре банковского вклада должна быть указана процентная ставка (процентные ставки) по вкладу в процентах годовых - по договорам банковского вклада, в которых фиксированная величина или фиксированные величины процентной ставки стороны договора определяют в договоре банковского вклада при его заключении (постоянная процентная ставка). При наличии нескольких процентных ставок по вкладу указываются условие и период времени применения каждой из них. По вкладам до востребования процентная ставка указывается на дату заключения договора банковского вклада, а также указывается информация о возможности изменения банком размера выплачиваемых процентов в случае, если такая возможность предусмотрена договором банковского вклада. При применении переменной процентной ставки - порядок ее определения и значение на дату заключения договора банковского вклада, порядок и срок информирования вкладчика об изменении такой процентной ставки. Отдельно указывается процентная ставка (процентные ставки) либо порядок ее (их) определения при досрочном возврате суммы срочного вклада или ее части по требованию вкладчика (п. п. 5, 7 ч. 1 ст. 36.2 Закона N 395-1).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)В договоре банковского вклада должна быть указана процентная ставка (процентные ставки) по вкладу в процентах годовых - по договорам банковского вклада, в которых фиксированная величина или фиксированные величины процентной ставки стороны договора определяют в договоре банковского вклада при его заключении (постоянная процентная ставка). При наличии нескольких процентных ставок по вкладу указываются условие и период времени применения каждой из них. По вкладам до востребования процентная ставка указывается на дату заключения договора банковского вклада, а также указывается информация о возможности изменения банком размера выплачиваемых процентов в случае, если такая возможность предусмотрена договором банковского вклада. При применении переменной процентной ставки - порядок ее определения и значение на дату заключения договора банковского вклада, порядок и срок информирования вкладчика об изменении такой процентной ставки. Отдельно указывается процентная ставка (процентные ставки) либо порядок ее (их) определения при досрочном возврате суммы срочного вклада или ее части по требованию вкладчика (п. п. 5, 7 ч. 1 ст. 36.2 Закона N 395-1).
Вопрос: О вопросах, связанных с предоставлением кредита (займа), с применением переменных процентных ставок, предоставлением льготного периода заемщикам - субъектам МСП и их льготным кредитованием.
(Письмо Минфина России от 13.09.2024 N 05-09-09/86403)Вопрос: О вопросах, связанных с предоставлением кредита (займа), с применением переменных процентных ставок, предоставлением льготного периода заемщикам - субъектам МСП и их льготным кредитованием.
(Письмо Минфина России от 13.09.2024 N 05-09-09/86403)Вопрос: О вопросах, связанных с предоставлением кредита (займа), с применением переменных процентных ставок, предоставлением льготного периода заемщикам - субъектам МСП и их льготным кредитованием.
Ситуация: Как начисляются проценты по кредиту?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Проценты по кредиту начисляются по формуле с применением ежемесячной или ежедневной процентной ставки. Процентная ставка по потребительскому кредиту может определяться с применением фиксированной или переменной ставки.
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Проценты по кредиту начисляются по формуле с применением ежемесячной или ежедневной процентной ставки. Процентная ставка по потребительскому кредиту может определяться с применением фиксированной или переменной ставки.
Вопрос: О вопросах, связанных с распространением ограничений и гарантий для микропредприятий в связи с введением предельного значения переменной процентной ставки в их отношении.
(Письмо Банка России от 05.11.2024 N 010-59-8/10274)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросам, возникшим в связи с вступлением в силу с 1 сентября 2024 г. внесенных Федеральным законом от 22.06.2024 N 151-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" изменений в ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1).
(Письмо Банка России от 05.11.2024 N 010-59-8/10274)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросам, возникшим в связи с вступлением в силу с 1 сентября 2024 г. внесенных Федеральным законом от 22.06.2024 N 151-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" изменений в ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1).
Вопрос: О применении ограничений, гарантий для микропредприятий в связи с введением предельного значения переменной процентной ставки, если заемщик стал микропредприятием после заключения кредитного договора.
(Письмо Банка России от 03.12.2024 N 010-59-8/11363)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросам, возникшим в связи с вступлением в силу с 1 сентября 2024 г. внесенных Федеральным законом от 22.06.2024 N 151-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" изменений в ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1). Так, согласно указанным изменениям вводится предельное значение переменной процентной ставки в отношении микропредприятий и у кредиторов возникает обязанность по информированию указанных заемщиков о возможных рисках при применении переменной процентной ставки.
(Письмо Банка России от 03.12.2024 N 010-59-8/11363)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ по вопросам, возникшим в связи с вступлением в силу с 1 сентября 2024 г. внесенных Федеральным законом от 22.06.2024 N 151-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" изменений в ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1). Так, согласно указанным изменениям вводится предельное значение переменной процентной ставки в отношении микропредприятий и у кредиторов возникает обязанность по информированию указанных заемщиков о возможных рисках при применении переменной процентной ставки.
"Комментарий к Федеральному закону от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)4) процентная ставка в процентах годовых, а при применении переменной процентной ставки - порядок ее определения, соответствующий требованиям данного Закона, ее значение на дату предоставления заемщику индивидуальных условий;
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)4) процентная ставка в процентах годовых, а при применении переменной процентной ставки - порядок ее определения, соответствующий требованиям данного Закона, ее значение на дату предоставления заемщику индивидуальных условий;
"Доктринальные основы практики Верховного Суда Российской Федерации: монография"
(Хабриева Т.Я., Ковлер А.И., Курбанов Р.А.)
(отв. ред. Т.Я. Хабриева)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2023)Указанное противоречие не единственное. На уровне специального правового регулирования можно наблюдать противоречие формального и фактического подходов. Пример такой ситуации приводит С.А. Синицын, отмечая практику применения переменной процентной ставки по кредиту. Формально такой вариант исчисления процентной ставки по кредитному договору не может рассматриваться как необоснованное преимущество кредитора - стороны обязательства изначально не равны, и возможности формирования его условий неодинаковы; заемщик заведомо лишен соразмерных с кредитором возможностей, позволяющих адекватно оценить факторы, определяющие величину процентной ставки при использовании в ее расчете определимых, но не определенных в момент заключения сделки переменных. В реальности использование переменной процентной ставки создает преимущества именно для кредитора, поскольку именно интересы заемщика страдают от неопределенности, дополнительного бремени и финансовых рисков. Заемщик не в состоянии определить реальную стоимость кредита и объем своих обязательств перед кредитором на дату заключения договора <1>.
(Хабриева Т.Я., Ковлер А.И., Курбанов Р.А.)
(отв. ред. Т.Я. Хабриева)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2023)Указанное противоречие не единственное. На уровне специального правового регулирования можно наблюдать противоречие формального и фактического подходов. Пример такой ситуации приводит С.А. Синицын, отмечая практику применения переменной процентной ставки по кредиту. Формально такой вариант исчисления процентной ставки по кредитному договору не может рассматриваться как необоснованное преимущество кредитора - стороны обязательства изначально не равны, и возможности формирования его условий неодинаковы; заемщик заведомо лишен соразмерных с кредитором возможностей, позволяющих адекватно оценить факторы, определяющие величину процентной ставки при использовании в ее расчете определимых, но не определенных в момент заключения сделки переменных. В реальности использование переменной процентной ставки создает преимущества именно для кредитора, поскольку именно интересы заемщика страдают от неопределенности, дополнительного бремени и финансовых рисков. Заемщик не в состоянии определить реальную стоимость кредита и объем своих обязательств перед кредитором на дату заключения договора <1>.
Ситуация: Какой предельный размер процентов может установить банк по кредиту, выданному физлицу?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)переменной ставки, величина которой меняется в зависимости от изменения предусмотренной договором переменной величины (числового значения).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)переменной ставки, величина которой меняется в зависимости от изменения предусмотренной договором переменной величины (числового значения).