Обязательные резервы в банке России
Подборка наиболее важных документов по запросу Обязательные резервы в банке России (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об использовании при расчете обязательных нормативов и капитала банков пруденциальных резервов.
(Письмо Банка России от 26.01.2024 N 646-P-2024/1)Вопрос: Указание Банка России от 13.06.2023 N 6447-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлением Банком России надзора за соблюдением указанного порядка" предусматривает расширение периметра применения Положения Банка России N 730-П, в связи с чем банк просит разъяснить, возможно ли для целей расчета обязательных нормативов и капитала использовать пруденциальные резервы, сформированные в соответствии с Положением Банка России N 730-П.
(Письмо Банка России от 26.01.2024 N 646-P-2024/1)Вопрос: Указание Банка России от 13.06.2023 N 6447-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 августа 2020 года N 730-П "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлением Банком России надзора за соблюдением указанного порядка" предусматривает расширение периметра применения Положения Банка России N 730-П, в связи с чем банк просит разъяснить, возможно ли для целей расчета обязательных нормативов и капитала использовать пруденциальные резервы, сформированные в соответствии с Положением Банка России N 730-П.
Нормативные акты
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)Статья 189.22. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, утверждение которого влечет неприменение к кредитной организации мер в порядке надзора и предоставление кредитной организации отсрочки (рассрочки) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России
(ред. от 31.07.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)Статья 189.22. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, утверждение которого влечет неприменение к кредитной организации мер в порядке надзора и предоставление кредитной организации отсрочки (рассрочки) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России
Вопрос: О включении балансовых счетов по учету ЦФА в расчет обязательных резервов и расчетную базу для исчисления страховых взносов.
(Письмо Банка России от 28.02.2024 N 23-20/165)Вопрос: Ассоциация благодарит за ответ от 29.12.2023 N 23-20/1321 на обращение <1> и просит дополнительно принять к рассмотрению вопрос в отношении включения новых счетов по учету выпущенных цифровых финансовых активов (ЦФА) в расчет обязательных резервов (ФОР) и базы отчислений в Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
(Письмо Банка России от 28.02.2024 N 23-20/165)Вопрос: Ассоциация благодарит за ответ от 29.12.2023 N 23-20/1321 на обращение <1> и просит дополнительно принять к рассмотрению вопрос в отношении включения новых счетов по учету выпущенных цифровых финансовых активов (ЦФА) в расчет обязательных резервов (ФОР) и базы отчислений в Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
Статья: Цифровой рубль как обязательство Центрального банка
(Турбанов А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 4)<38> Денежная база в узком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги и остатки средств на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России (URL: https://cbr.ru/statistics/macro_itm/dkfs/methodological_commentary_mb/).
(Турбанов А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 4)<38> Денежная база в узком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги и остатки средств на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России (URL: https://cbr.ru/statistics/macro_itm/dkfs/methodological_commentary_mb/).
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Кроме того, в отношении определенных банков Управляющей компанией Фонда консолидации банковского сектора за счет средств этого Фонда, создаваемого Банком России, могут применяться особые меры по предупреждению банкротства банка: а) без отзыва лицензии банка предоставление банку отсрочки (рассрочки) по внесению средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок реализации плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; б) оказание помощи банку путем приобретения его имущества, увеличения уставного капитала банка, приобретения долей в уставном капитале банка или его акций и пр. Имущество банка, доли в уставном капитале, акции, приобретенные Банком России, могут быть выставлены на открытые торги в форме аукциона. Эти меры направлены прежде всего на предупреждение банкротства универсальных банков (минимальный уставный капитал которых не менее 1 млрд рублей) <1>.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Кроме того, в отношении определенных банков Управляющей компанией Фонда консолидации банковского сектора за счет средств этого Фонда, создаваемого Банком России, могут применяться особые меры по предупреждению банкротства банка: а) без отзыва лицензии банка предоставление банку отсрочки (рассрочки) по внесению средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок реализации плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; б) оказание помощи банку путем приобретения его имущества, увеличения уставного капитала банка, приобретения долей в уставном капитале банка или его акций и пр. Имущество банка, доли в уставном капитале, акции, приобретенные Банком России, могут быть выставлены на открытые торги в форме аукциона. Эти меры направлены прежде всего на предупреждение банкротства универсальных банков (минимальный уставный капитал которых не менее 1 млрд рублей) <1>.
Статья: О формах реорганизации кредитных организаций
(Бочкарева Е.А., Вороненко Е.В.)
("Финансовое право", 2021, N 2)Характерным элементом процесса реорганизации кредитной организации является процедура переоформления ее обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 1 декабря 2015 г. N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <12>.
(Бочкарева Е.А., Вороненко Е.В.)
("Финансовое право", 2021, N 2)Характерным элементом процесса реорганизации кредитной организации является процедура переоформления ее обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 1 декабря 2015 г. N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <12>.
Статья: Обязательные резервные требования
("Официальный сайт Банка России", 2023)При определении величины по коду 501002 кредитная организация не применяет коэффициент по операциям с участием КО-ЦК. Указанный коэффициент будет применен Банком России при расчете размера обязательных резервов в целях исключения межбанковских обязательств, возникающих в рамках операций (сделок) с участием КО-ЦК.
("Официальный сайт Банка России", 2023)При определении величины по коду 501002 кредитная организация не применяет коэффициент по операциям с участием КО-ЦК. Указанный коэффициент будет применен Банком России при расчете размера обязательных резервов в целях исключения межбанковских обязательств, возникающих в рамках операций (сделок) с участием КО-ЦК.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Список валют недружественных стран в целях составления банками с универсальной лицензией и небанковскими кредитными организациями данных о среднемесячных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов публикуется на сайте Банка России. Банком России разработан автоматизированный Справочник валют недружественных стран, содержащий в том числе буквенные и цифровые коды соответствующих валют, который актуализируется и доводится до кредитных организаций.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Список валют недружественных стран в целях составления банками с универсальной лицензией и небанковскими кредитными организациями данных о среднемесячных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов публикуется на сайте Банка России. Банком России разработан автоматизированный Справочник валют недружественных стран, содержащий в том числе буквенные и цифровые коды соответствующих валют, который актуализируется и доводится до кредитных организаций.
Статья: К вопросу о позиции кредитной организации в деле о банкротстве заемщика
(Иванов А.А., Коршунов П.Н.)
("Банковское право", 2021, N 4)В соответствии с п. 1.3 Положения Банка России от 1 декабря 2015 г. N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <4> кредитная организация осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации:
(Иванов А.А., Коршунов П.Н.)
("Банковское право", 2021, N 4)В соответствии с п. 1.3 Положения Банка России от 1 декабря 2015 г. N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <4> кредитная организация осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации:
"Финансовое право (право публичных финансов): доктрина, законодательство, судебная практика, сравнительно-правовой анализ: учебник"
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)Статья 38 Закона о Банке России устанавливает, что размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), коэффициент усреднения обязательных резервов, а также порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров. Однако нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для банков с универсальной лицензией, банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций. Они не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ключевой ставки Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)Статья 38 Закона о Банке России устанавливает, что размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), коэффициент усреднения обязательных резервов, а также порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров. Однако нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для банков с универсальной лицензией, банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций. Они не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ключевой ставки Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.