Обязанность физическим лицом хранить документы
Подборка наиболее важных документов по запросу Обязанность физическим лицом хранить документы (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.09.2024 N 19АП-2925/2024 по делу N А14-13513/2019
Требование: Об отмене определения об отказе в признании незаконным бездействия финансового управляющего.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом судом учтено отсутствие документов, подтверждающих доводы заявителя, отсутствие обязанности их хранения у должника-физического лица, а также то обстоятельство, что участники сделки прекратили деятельность в качестве юридических лиц (ООО "Мариоль", ИНН 3662228718 - 21.01.2021, ООО "Олимп", ИНН 4825116606 - 17.12.2019, ООО "Воронежское производственное объединение", ИНН 3664229650 - 10.05.2023). Кроме того, в рамках обособленного спора о признании указанной сделки недействительной (по заявлению Яковенко П.Г.) судом установлен факт отсутствия соответствующих доказательств у конкурсного управляющего ООО "ВПК" и финансового управляющего должника.
Требование: Об отмене определения об отказе в признании незаконным бездействия финансового управляющего.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом судом учтено отсутствие документов, подтверждающих доводы заявителя, отсутствие обязанности их хранения у должника-физического лица, а также то обстоятельство, что участники сделки прекратили деятельность в качестве юридических лиц (ООО "Мариоль", ИНН 3662228718 - 21.01.2021, ООО "Олимп", ИНН 4825116606 - 17.12.2019, ООО "Воронежское производственное объединение", ИНН 3664229650 - 10.05.2023). Кроме того, в рамках обособленного спора о признании указанной сделки недействительной (по заявлению Яковенко П.Г.) судом установлен факт отсутствия соответствующих доказательств у конкурсного управляющего ООО "ВПК" и финансового управляющего должника.
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2023 по делу N А56-4620/2021/з.1
Категория спора: Банкротство гражданина.
Требования кредиторов: О признании требования кредитора общим обязательством супругов.
Обстоятельства: Кредитор ссылается на то, что должник и его супруг в период брака не имели источника дохода, имущество приобретено на заемные средства.
Решение: Отказано.Учитывая, что Булин О.А. является физическим лицом, а договор аренды заключен за пределами трехлетнего срока исковой давности, то у нее отсутствовала обязанность по хранению документов, в связи с чем непредставление оригиналов, по мнению апелляционной коллегии, не свидетельствует о фиктивности договора аренды как такового.
Категория спора: Банкротство гражданина.
Требования кредиторов: О признании требования кредитора общим обязательством супругов.
Обстоятельства: Кредитор ссылается на то, что должник и его супруг в период брака не имели источника дохода, имущество приобретено на заемные средства.
Решение: Отказано.Учитывая, что Булин О.А. является физическим лицом, а договор аренды заключен за пределами трехлетнего срока исковой давности, то у нее отсутствовала обязанность по хранению документов, в связи с чем непредставление оригиналов, по мнению апелляционной коллегии, не свидетельствует о фиктивности договора аренды как такового.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как согласовать в договоре хранения полномочия и обязанности хранителя
(КонсультантПлюс, 2026)перечень лиц, которым хранитель вправе передавать вещь (с указанием сведений, позволяющих идентифицировать этих лиц, например: наименование и организационно-правовая форма, ОГРН, ИНН, местонахождение - для юридических лиц; Ф.И.О., место жительства, данные удостоверяющего личность документа - для физических лиц);
(КонсультантПлюс, 2026)перечень лиц, которым хранитель вправе передавать вещь (с указанием сведений, позволяющих идентифицировать этих лиц, например: наименование и организационно-правовая форма, ОГРН, ИНН, местонахождение - для юридических лиц; Ф.И.О., место жительства, данные удостоверяющего личность документа - для физических лиц);
Вопрос: Организация планирует арендовать у физлица - плательщика НПД квартиру на несколько месяцев для хранения документов на время ремонта в офисном помещении. Возникают ли у организации обязанности налогового агента по НДФЛ при выплате арендной платы физлицу - плательщику НПД?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Организация планирует арендовать у физлица - плательщика НПД квартиру на несколько месяцев для хранения документов на время ремонта в офисном помещении. Возникают ли у организации обязанности налогового агента по НДФЛ при выплате арендной платы физлицу - плательщику НПД?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Организация планирует арендовать у физлица - плательщика НПД квартиру на несколько месяцев для хранения документов на время ремонта в офисном помещении. Возникают ли у организации обязанности налогового агента по НДФЛ при выплате арендной платы физлицу - плательщику НПД?
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на III квартал 2024 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кредитная или микрофинансовая организация утрачивает право взаимодействовать с должниками или иными лицами указанными способами со дня возникновения обстоятельств, влекущих невозможность выполнения требования о наличии оборудования и программного обеспечения, а также невозможность исполнения соответствующих обязанностей, о чем уведомляет ФССП России.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кредитная или микрофинансовая организация утрачивает право взаимодействовать с должниками или иными лицами указанными способами со дня возникновения обстоятельств, влекущих невозможность выполнения требования о наличии оборудования и программного обеспечения, а также невозможность исполнения соответствующих обязанностей, о чем уведомляет ФССП России.
"Таможенный кодекс Евразийского экономического союза"
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)3. Законодательством государств-членов о таможенном регулировании могут устанавливаться обязанность иностранного физического лица, указанного в пункте 2 настоящей статьи, подтвердить размещение товаров для личного пользования в месте их временного хранения, а также порядок такого подтверждения.
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)3. Законодательством государств-членов о таможенном регулировании могут устанавливаться обязанность иностранного физического лица, указанного в пункте 2 настоящей статьи, подтвердить размещение товаров для личного пользования в месте их временного хранения, а также порядок такого подтверждения.
Вопрос: Возникают ли у ИП обязанности в сфере персональных данных работников при прекращении предпринимательской деятельности? Надо ли уничтожать эти данные, уведомлять Роскомнадзор о прекращении их обработки?
(Консультация эксперта, Гострудинспекция в Нижегородской обл., 2025)Утрата статуса ИП не снимает обязанности по хранению архивных документов, в том числе содержащих персональные сведения, в течение сроков их хранения. Уничтожению подлежат только документы, срок хранения которых истек.
(Консультация эксперта, Гострудинспекция в Нижегородской обл., 2025)Утрата статуса ИП не снимает обязанности по хранению архивных документов, в том числе содержащих персональные сведения, в течение сроков их хранения. Уничтожению подлежат только документы, срок хранения которых истек.
Статья: Новости от 21.07.2023
("Главная книга", 2023, N 15)Как долго хранить первичку, подтверждающую стоимость ОС
("Главная книга", 2023, N 15)Как долго хранить первичку, подтверждающую стоимость ОС
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Уполномочен ли Банк России получать информацию, составляющую банковскую тайну по Закону о банках и банковской деятельности
(КонсультантПлюс, 2026)Право Банка России на получение сведений от руководителей и уполномоченных сотрудников проверяемой кредитной организации и ее филиалов сведений об операциях, счетах и вкладах физических лиц, на снятие копий с полученных документов, требовать и получать копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей, а также обязанность кредитных организаций и их филиалов выдавать рабочей группе все необходимые ей справки и документы, при необходимости снимать с них копии или предоставлять возможность рабочей группе снимать эти копии самостоятельно прямо вытекают из требований упомянутых Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)", в частности, статей 73, 74 во взаимосвязи со статьями 1, 3, 7, 56, 57, 75, и из содержания статьи 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
Уполномочен ли Банк России получать информацию, составляющую банковскую тайну по Закону о банках и банковской деятельности
(КонсультантПлюс, 2026)Право Банка России на получение сведений от руководителей и уполномоченных сотрудников проверяемой кредитной организации и ее филиалов сведений об операциях, счетах и вкладах физических лиц, на снятие копий с полученных документов, требовать и получать копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей, а также обязанность кредитных организаций и их филиалов выдавать рабочей группе все необходимые ей справки и документы, при необходимости снимать с них копии или предоставлять возможность рабочей группе снимать эти копии самостоятельно прямо вытекают из требований упомянутых Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)", в частности, статей 73, 74 во взаимосвязи со статьями 1, 3, 7, 56, 57, 75, и из содержания статьи 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
"Договоры об оказании информационных услуг: монография"
(Дорохова Н.А.)
("Проспект", 2022)В соответствии с ч. 1 ст. 6 Федерального закона "О персональных данных" обработка таких данных допускается только с согласия физического лица, данные которого обрабатываются. Обработка указанной информации включает действия по поиску, обработке, хранению и (или) передаче. При этом первоначальным услугодателем является физическое лицо (субъект персональных данных). В связи с этим представляется справедливым закрепить в ч. 1 ст. 14 названного Закона правило, что физическое лицо имеет право получать информацию о том, кто и в каких целях использует или использовал информацию о нем. Такое правило было в п. 1 ст. 14 Федерального закона "Об информации, информатизации и защите информации", но не нашло отражения в действующих федеральных законах <1>. Отдельные нормативные акты субъектов Российской Федерации закрепляют право граждан знать, кто и в каких целях использует соответствующую информацию о них. Так, п. 2.1.4 Распоряжения Минсоцзащиты МО от 10.12.2007 N 47-р закрепляет право граждан знать, кто и в каких целях использует или использовал информацию, содержащуюся в регистре населения <2>.
(Дорохова Н.А.)
("Проспект", 2022)В соответствии с ч. 1 ст. 6 Федерального закона "О персональных данных" обработка таких данных допускается только с согласия физического лица, данные которого обрабатываются. Обработка указанной информации включает действия по поиску, обработке, хранению и (или) передаче. При этом первоначальным услугодателем является физическое лицо (субъект персональных данных). В связи с этим представляется справедливым закрепить в ч. 1 ст. 14 названного Закона правило, что физическое лицо имеет право получать информацию о том, кто и в каких целях использует или использовал информацию о нем. Такое правило было в п. 1 ст. 14 Федерального закона "Об информации, информатизации и защите информации", но не нашло отражения в действующих федеральных законах <1>. Отдельные нормативные акты субъектов Российской Федерации закрепляют право граждан знать, кто и в каких целях использует соответствующую информацию о них. Так, п. 2.1.4 Распоряжения Минсоцзащиты МО от 10.12.2007 N 47-р закрепляет право граждан знать, кто и в каких целях использует или использовал информацию, содержащуюся в регистре населения <2>.
Статья: "Расследование" дел искового производства
(Рогалева М.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2022, N 11)Например, Федеральный закон от 22 октября 2004 г. N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (далее - Закон об архивном деле) предусматривает, что государственные органы, органы местного самоуправления, организации и индивидуальные предприниматели обязаны обеспечивать сохранность документов по личному составу (отражающих трудовые отношения работника с работодателем) в течение установленных сроков хранения (ч. 1 ст. 17). При ликвидации указанных лиц, в том числе в результате банкротства, документы по личному составу в упорядоченном состоянии поступают на хранение в соответствующий государственный или муниципальный архив (ч. 8, 10 ст. 23 Закона об архивном деле).
(Рогалева М.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2022, N 11)Например, Федеральный закон от 22 октября 2004 г. N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (далее - Закон об архивном деле) предусматривает, что государственные органы, органы местного самоуправления, организации и индивидуальные предприниматели обязаны обеспечивать сохранность документов по личному составу (отражающих трудовые отношения работника с работодателем) в течение установленных сроков хранения (ч. 1 ст. 17). При ликвидации указанных лиц, в том числе в результате банкротства, документы по личному составу в упорядоченном состоянии поступают на хранение в соответствующий государственный или муниципальный архив (ч. 8, 10 ст. 23 Закона об архивном деле).
Статья: Преступление, предусмотренное ст. 187 УК РФ: проблемы расследования и предъявления обвинения
(Кочои С.М.)
("Российский следователь", 2023, N 9)Субъектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, может быть любое лицо. Вместе с тем обвинение Татьяны Р. в изготовлении, хранении в целях использования, а равно сбыте распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты предполагает выяснение полномочий, предоставленных ей как начальнику отдела кассовых операций банка. В частности, действительно ли в ее обязанности входили прием наличных денег от физических лиц и их выдача им; могла ли она не подписать приходно-кассовый ордер или расходно-кассовый ордер при наличии подписей иных ответственных лиц банка, например лиц, непосредственно ответственных за их изготовление, и т.п. В постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ответы на эти и подобные им вопросы отсутствуют, что делает спорным возложение ответственности за использование поддельных приходно-кассовых ордеров и расходно-кассового ордера при совершении незаконных действий с деньгами иными лицами на обвиняемую Татьяну Р.
(Кочои С.М.)
("Российский следователь", 2023, N 9)Субъектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, может быть любое лицо. Вместе с тем обвинение Татьяны Р. в изготовлении, хранении в целях использования, а равно сбыте распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты предполагает выяснение полномочий, предоставленных ей как начальнику отдела кассовых операций банка. В частности, действительно ли в ее обязанности входили прием наличных денег от физических лиц и их выдача им; могла ли она не подписать приходно-кассовый ордер или расходно-кассовый ордер при наличии подписей иных ответственных лиц банка, например лиц, непосредственно ответственных за их изготовление, и т.п. В постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ответы на эти и подобные им вопросы отсутствуют, что делает спорным возложение ответственности за использование поддельных приходно-кассовых ордеров и расходно-кассового ордера при совершении незаконных действий с деньгами иными лицами на обвиняемую Татьяну Р.
Готовое решение: Как прекращается деятельность в качестве индивидуального предпринимателя
(КонсультантПлюс, 2026)Документы, которые нужно хранить очень долго, например кадровые, лучше сдать в государственный или муниципальный архив, как это делают организации (ч. 10 ст. 23 Закона об архивном деле). Однако это по вашему желанию. Для ИП такой обязанности нет.
(КонсультантПлюс, 2026)Документы, которые нужно хранить очень долго, например кадровые, лучше сдать в государственный или муниципальный архив, как это делают организации (ч. 10 ст. 23 Закона об архивном деле). Однако это по вашему желанию. Для ИП такой обязанности нет.
Статья: Обзор правовых позиций Федеральной нотариальной палаты по отдельным вопросам, возникшим в нотариальной практике в 2021 году
(Буштец Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Простая письменная форма договора хранения считается соблюденной, если принятие вещи на хранение удостоверено хранителем выдачей поклажедателю, в частности, сохранной расписки, квитанции, свидетельства или иного документа, подписанного хранителем.
(Буштец Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Простая письменная форма договора хранения считается соблюденной, если принятие вещи на хранение удостоверено хранителем выдачей поклажедателю, в частности, сохранной расписки, квитанции, свидетельства или иного документа, подписанного хранителем.
Готовое решение: Сроки хранения документов по налогам и страховым взносам
(КонсультантПлюс, 2026)документы о начисленных и перечисленных суммах налогов и задолженности по ним. Такие документы хранятся в течение указанного срока после снятия задолженности;
(КонсультантПлюс, 2026)документы о начисленных и перечисленных суммах налогов и задолженности по ним. Такие документы хранятся в течение указанного срока после снятия задолженности;
Готовое решение: В каком порядке должна осуществляться обработка персональных данных физлиц
(КонсультантПлюс, 2026)вы уничтожаете либо обезличиваете данные, если цели обработки достигнуты или утрачена необходимость в их достижении (если законом не предусмотрено иное). В частности, не рекомендуем хранить документы, содержащие персональные данные, дольше, чем это необходимо в целях бухгалтерского и налогового учета.
(КонсультантПлюс, 2026)вы уничтожаете либо обезличиваете данные, если цели обработки достигнуты или утрачена необходимость в их достижении (если законом не предусмотрено иное). В частности, не рекомендуем хранить документы, содержащие персональные данные, дольше, чем это необходимо в целях бухгалтерского и налогового учета.