Накопительный арест
Подборка наиболее важных документов по запросу Накопительный арест (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Арбитражный процесс: Обращение взыскания на денежные средства при исполнении судебного акта арбитражного суда
(КонсультантПлюс, 2025)При этом суды исходили из того, что при обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на нескольких банковских счетах должника, общая сумма денежных средств, на которую должно быть обращено взыскание, не должна превышать сумму взыскания по исполнительному документу с учетом взыскания исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий, а арест денежных средств должника сверх названной суммы свидетельствует о необоснованном ограничении его права..."
(КонсультантПлюс, 2025)При этом суды исходили из того, что при обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на нескольких банковских счетах должника, общая сумма денежных средств, на которую должно быть обращено взыскание, не должна превышать сумму взыскания по исполнительному документу с учетом взыскания исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий, а арест денежных средств должника сверх названной суммы свидетельствует о необоснованном ограничении его права..."
Постановление Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 11.09.2023 N 21АП-3906/2021 по делу N А84-4343/2020
Требование: Об отмене определения о замене обеспечительных мер.
Решение: Определение оставлено без изменения.Накопление денежных средств на арестованных счетах на часть спорной суммы не свидетельствует об отсутствии оснований для обеспечения заявленных исковых требований в полном объеме. Апеллянтом довод о том, что имеющееся обеспечение превышает заявленные исковые требования надлежащими доказательствами по делу не подтвержден, сведения о стоимости недвижимого имущества не представлены.
Требование: Об отмене определения о замене обеспечительных мер.
Решение: Определение оставлено без изменения.Накопление денежных средств на арестованных счетах на часть спорной суммы не свидетельствует об отсутствии оснований для обеспечения заявленных исковых требований в полном объеме. Апеллянтом довод о том, что имеющееся обеспечение превышает заявленные исковые требования надлежащими доказательствами по делу не подтвержден, сведения о стоимости недвижимого имущества не представлены.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Стандарты доказывания и осмотрительности в работе налоговых органов и деятельности предпринимателей (тенденции)
(Терещенко Т.А., Амельчук В.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 2)1) именно у этого лица фискальные органы будут стремиться искать "неправедно накопленные" активы и арестовывать их;
(Терещенко Т.А., Амельчук В.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 2)1) именно у этого лица фискальные органы будут стремиться искать "неправедно накопленные" активы и арестовывать их;
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.09.2020 N 732-П
(ред. от 17.06.2025)
"О платежной системе Банка России"
(вместе с "Порядком досудебного разрешения споров с участниками платежной системы Банка России, операционным центром, платежным клиринговым центром другой платежной системы по вопросам, связанным с предоставлением операционных услуг, услуг платежного клиринга, расчетных услуг в рамках платежной системы Банка России", "Порядком взаимодействия в рамках платежной системы Банка России в спорных и чрезвычайных ситуациях, включая информирование Банком России, операционным центром, платежным клиринговым центром другой платежной системы, участниками платежной системы Банка России о событиях, вызвавших операционные сбои, об их причинах и последствиях", "Условиями формирования пула ликвидности, перевода денежных средств с использованием пула ликвидности, расформирования пула ликвидности", "Процедурами удостоверения права распоряжения денежными средствами, контроля целостности, структурного контроля и контроля значений реквизитов распоряжений на бумажном носителе", "Условиями взаимодействия платежной системы Банка России с клиринговой организацией, действующей в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.11.2020 N 60810)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)3.1. Предоставление сервиса быстрых платежей участнику СБП ограничивается путем прекращения исполнения поручений для СБП, поступивших для списания денежных средств с корреспондентского счета (субсчета) данного участника СБП, при поступлении документа об установлении ареста и других ограничений в сумме, превышающей сумму денежных средств, имеющихся в распоряжении кредитной организации (ее филиала) с учетом ликвидности для быстрых платежей, и необходимости накопления суммы денежных средств, не меньшей, чем сумма ареста и других ограничений, в соответствии с пунктом 5.18 настоящего Положения.
(ред. от 17.06.2025)
"О платежной системе Банка России"
(вместе с "Порядком досудебного разрешения споров с участниками платежной системы Банка России, операционным центром, платежным клиринговым центром другой платежной системы по вопросам, связанным с предоставлением операционных услуг, услуг платежного клиринга, расчетных услуг в рамках платежной системы Банка России", "Порядком взаимодействия в рамках платежной системы Банка России в спорных и чрезвычайных ситуациях, включая информирование Банком России, операционным центром, платежным клиринговым центром другой платежной системы, участниками платежной системы Банка России о событиях, вызвавших операционные сбои, об их причинах и последствиях", "Условиями формирования пула ликвидности, перевода денежных средств с использованием пула ликвидности, расформирования пула ликвидности", "Процедурами удостоверения права распоряжения денежными средствами, контроля целостности, структурного контроля и контроля значений реквизитов распоряжений на бумажном носителе", "Условиями взаимодействия платежной системы Банка России с клиринговой организацией, действующей в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.11.2020 N 60810)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)3.1. Предоставление сервиса быстрых платежей участнику СБП ограничивается путем прекращения исполнения поручений для СБП, поступивших для списания денежных средств с корреспондентского счета (субсчета) данного участника СБП, при поступлении документа об установлении ареста и других ограничений в сумме, превышающей сумму денежных средств, имеющихся в распоряжении кредитной организации (ее филиала) с учетом ликвидности для быстрых платежей, и необходимости накопления суммы денежных средств, не меньшей, чем сумма ареста и других ограничений, в соответствии с пунктом 5.18 настоящего Положения.
Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О негосударственных пенсионных фондах"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)6. На средства пенсионных накоплений и активы, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, не может быть обращено взыскание по обязательствам фонда (за исключением обязательств фонда перед застрахованными лицами и их правопреемниками), вкладчиков, страхователя, управляющей компании (за исключением обязательств, возникших в связи с осуществлением ею деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений), специализированного депозитария и иных лиц, включая застрахованных лиц и участников, к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества.
(ред. от 31.07.2025)
"О негосударственных пенсионных фондах"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)6. На средства пенсионных накоплений и активы, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, не может быть обращено взыскание по обязательствам фонда (за исключением обязательств фонда перед застрахованными лицами и их правопреемниками), вкладчиков, страхователя, управляющей компании (за исключением обязательств, возникших в связи с осуществлением ею деятельности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений), специализированного депозитария и иных лиц, включая застрахованных лиц и участников, к ним также не могут применяться меры по обеспечению заявленных требований, в том числе арест имущества.
Вопрос: Об отдельных вопросах правового регулирования цифрового рубля.
(Письмо Банка России от 11.09.2023 N 04-45/8582)при поступлении в Банк России документа об установлении ареста и (или) других ограничений в сумме, превышающей остаток цифровых рублей на счете цифрового рубля пользователя платформы, при необходимости накопления суммы цифровых рублей, не меньшей, чем сумма ареста и (или) других ограничений;
(Письмо Банка России от 11.09.2023 N 04-45/8582)при поступлении в Банк России документа об установлении ареста и (или) других ограничений в сумме, превышающей остаток цифровых рублей на счете цифрового рубля пользователя платформы, при необходимости накопления суммы цифровых рублей, не меньшей, чем сумма ареста и (или) других ограничений;
Статья: Особенности процессуальных действий по уголовным делам в сфере оборота цифровой валюты
(Алехин Д.Э.)
("Российская юстиция", 2024, N 7)Данный пример свидетельствует, что основное различие между криптовалютой и традиционной валютой состоит исключительно в происхождении. Поскольку криптовалюта пока не имеет официального определения в российском законодательстве, вполне допустимо рассматривать ее как имущество. Суд подтвердил, что криптовалюта, используемая в качестве средства платежа, инвестиций и накопления активов, обладает материальной ценностью. Следовательно, суд признает криптовалюту "иным имуществом", определяя ее значимость по отношению к преступлению, предусмотренному статьей 158 УК РФ, что позволяет наложить на нее арест. Помимо этого, суд напомнил участникам дела, что в задачи уголовного судопроизводства входит обеспечение прав и законных интересов потерпевших от преступления. Вследствие этого на ETH, хранящиеся в контролируемых В. криптокошельках, может быть обращено взыскание по исполнительным документам с учетом положений статьи 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации <10>. На основании этого суд предоставил следователям полномочия наложить арест на ETH, находящийся в кошельках В.
(Алехин Д.Э.)
("Российская юстиция", 2024, N 7)Данный пример свидетельствует, что основное различие между криптовалютой и традиционной валютой состоит исключительно в происхождении. Поскольку криптовалюта пока не имеет официального определения в российском законодательстве, вполне допустимо рассматривать ее как имущество. Суд подтвердил, что криптовалюта, используемая в качестве средства платежа, инвестиций и накопления активов, обладает материальной ценностью. Следовательно, суд признает криптовалюту "иным имуществом", определяя ее значимость по отношению к преступлению, предусмотренному статьей 158 УК РФ, что позволяет наложить на нее арест. Помимо этого, суд напомнил участникам дела, что в задачи уголовного судопроизводства входит обеспечение прав и законных интересов потерпевших от преступления. Вследствие этого на ETH, хранящиеся в контролируемых В. криптокошельках, может быть обращено взыскание по исполнительным документам с учетом положений статьи 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации <10>. На основании этого суд предоставил следователям полномочия наложить арест на ETH, находящийся в кошельках В.
Статья: ЦФА: итоги года
(Ушаков О., Нигматзянова Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Полноценный финансовый рынок невозможно представить без участия институциональных инвесторов. Предоставление возможности пенсионным фондам и страховым компаниям включать в свои портфели цифровые права, безусловно, будет способствовать решению проблемы ликвидности. Для этих целей необходимо внести изменения в Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", Федеральный закон от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", а также в ряд подзаконных актов, регулирующих порядок расходования средств "институционалов".
(Ушаков О., Нигматзянова Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Полноценный финансовый рынок невозможно представить без участия институциональных инвесторов. Предоставление возможности пенсионным фондам и страховым компаниям включать в свои портфели цифровые права, безусловно, будет способствовать решению проблемы ликвидности. Для этих целей необходимо внести изменения в Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", Федеральный закон от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", а также в ряд подзаконных актов, регулирующих порядок расходования средств "институционалов".
Статья: Наложение ареста на криптовалютные активы в уголовном процессе Российской Федерации: возможные пути развития
(Луданина А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6)При этом отметить, что до сих пор нет единого мнения по поводу того, относятся ли криптовалюты к имуществу в понимании гражданского законодательства <8>. Дискуссии на эту тему велись не только в сфере уголовного судопроизводства, но и в иных отраслях права. Так, арбитражные суды при рассмотрении споров о банкротстве не сразу начали включать криптовалюты в конкурсную массу должника, поскольку не все суды признавали криптовалюты имуществом <9>. Что касается уголовного процесса, то ответ на данный вопрос пришел из решения одного из районных судов Санкт-Петербурга. Так, суд удовлетворил ходатайство следователя о наложении ареста на 24 криптокошелька с валютой "эфириум" по делу о неправомерном доступе к компьютерной информации (ч. 2 ст. 272 УК РФ) и о краже в особо крупном размере (п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ) <10>. Суд отметил, что "основным отличием криптоденег от денег является только способ их возникновения, а поскольку понятие криптовалюты не закреплено законодательно, обозначение криптовалют как иного имущества в ходатайстве об аресте допустимо. Криптовалюты используются как средство платежа, инвестиций и накопления сбережений, то есть имеют материальную ценность, соответственно, признаются судом как иное имущество и свидетельствуют о наличии предмета преступления по смыслу примечания к ст. 158 УК РФ, на который может быть наложен арест" <11>.
(Луданина А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6)При этом отметить, что до сих пор нет единого мнения по поводу того, относятся ли криптовалюты к имуществу в понимании гражданского законодательства <8>. Дискуссии на эту тему велись не только в сфере уголовного судопроизводства, но и в иных отраслях права. Так, арбитражные суды при рассмотрении споров о банкротстве не сразу начали включать криптовалюты в конкурсную массу должника, поскольку не все суды признавали криптовалюты имуществом <9>. Что касается уголовного процесса, то ответ на данный вопрос пришел из решения одного из районных судов Санкт-Петербурга. Так, суд удовлетворил ходатайство следователя о наложении ареста на 24 криптокошелька с валютой "эфириум" по делу о неправомерном доступе к компьютерной информации (ч. 2 ст. 272 УК РФ) и о краже в особо крупном размере (п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ) <10>. Суд отметил, что "основным отличием криптоденег от денег является только способ их возникновения, а поскольку понятие криптовалюты не закреплено законодательно, обозначение криптовалют как иного имущества в ходатайстве об аресте допустимо. Криптовалюты используются как средство платежа, инвестиций и накопления сбережений, то есть имеют материальную ценность, соответственно, признаются судом как иное имущество и свидетельствуют о наличии предмета преступления по смыслу примечания к ст. 158 УК РФ, на который может быть наложен арест" <11>.
Статья: Изъятие и арест криптовалюты: роль и участие специалиста
(Осипов Г.П.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 3)По данным объединенной пресс-службы городских судов г. Санкт-Петербурга, в апреле 2022 г. районный суд Санкт-Петербурга в рамках уголовного дела, возбужденного по ч. 2 ст. 272 УК РФ, п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ, разрешил арестовать похищенную криптовалюту "эфириум" (7 000 ETH), содержащуюся на 24 кошельках обвиняемого в краже и неправомерном доступе к компьютерной информации. Суд пояснил, что по своей сути основным отличием криптоденег от денег является только способ их возникновения, а поскольку понятие криптовалюты не закреплено законодательно, обозначение ее как иного имущества в обвинении, предъявленном фигуранту дела, а также в ходатайстве об аресте допустимо.
(Осипов Г.П.)
("Вестник Университета прокуратуры Российской Федерации", 2025, N 3)По данным объединенной пресс-службы городских судов г. Санкт-Петербурга, в апреле 2022 г. районный суд Санкт-Петербурга в рамках уголовного дела, возбужденного по ч. 2 ст. 272 УК РФ, п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ, разрешил арестовать похищенную криптовалюту "эфириум" (7 000 ETH), содержащуюся на 24 кошельках обвиняемого в краже и неправомерном доступе к компьютерной информации. Суд пояснил, что по своей сути основным отличием криптоденег от денег является только способ их возникновения, а поскольку понятие криптовалюты не закреплено законодательно, обозначение ее как иного имущества в обвинении, предъявленном фигуранту дела, а также в ходатайстве об аресте допустимо.
Статья: Наследование криптовалюты в России: возможности, особенности, правовой аспект
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2025, N 3)Криптовалюта - это актив в цифровом виде (программный код), который создается с помощью технологии распределенного реестра. К криптоактивам следует отнести: необеспеченные криптоактивы, стейблкоины, токены. Таким образом, криптовалюта представляет собой новый вид виртуальных денег, созданных на праве частной собственности, на данный момент не контролируемых государством, банками и налоговыми органами. При этом сохранность актива обеспечивают технология блокчейн и исходные программные коды, которые определяют максимальный объем выпуска определенной криптовалюты. Следует отметить, что криптовалюта обладает всеми функциями фиатных денег, то есть является единицей учета, средством обмена, платежа, сбережения, накопления, а также обладает функцией мировых денег. При этом, сравнивая фиатные деньги с виртуальными, эксперты <6> выделяют следующие отличительные особенности криптовалюты:
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2025, N 3)Криптовалюта - это актив в цифровом виде (программный код), который создается с помощью технологии распределенного реестра. К криптоактивам следует отнести: необеспеченные криптоактивы, стейблкоины, токены. Таким образом, криптовалюта представляет собой новый вид виртуальных денег, созданных на праве частной собственности, на данный момент не контролируемых государством, банками и налоговыми органами. При этом сохранность актива обеспечивают технология блокчейн и исходные программные коды, которые определяют максимальный объем выпуска определенной криптовалюты. Следует отметить, что криптовалюта обладает всеми функциями фиатных денег, то есть является единицей учета, средством обмена, платежа, сбережения, накопления, а также обладает функцией мировых денег. При этом, сравнивая фиатные деньги с виртуальными, эксперты <6> выделяют следующие отличительные особенности криптовалюты:
Статья: Адвокатская деятельность в Российской Федерации и гарантии ее независимости на современном этапе
(Макаревич В.Г.)
("Адвокатская практика", 2023, N 1)Отличительной чертой всех вышеперечисленных нормативных актов является отсутствие в них каких-либо гарантий независимости адвокатов, при этом отчетливо видно, что каждый последующий нормативный акт наделял адвокатов все большим объемом прав, и 10 апреля 1990 г. Президентом СССР М.С. Горбачевым подписан Закон "О внесении изменений в Основы уголовного судопроизводства Союза ССР и союзных республик", разрешивший участие адвокатов на предварительном следствии с момента задержания лица, его ареста или предъявления обвинения, что являлось существенным прорывом в уголовном судопроизводстве.
(Макаревич В.Г.)
("Адвокатская практика", 2023, N 1)Отличительной чертой всех вышеперечисленных нормативных актов является отсутствие в них каких-либо гарантий независимости адвокатов, при этом отчетливо видно, что каждый последующий нормативный акт наделял адвокатов все большим объемом прав, и 10 апреля 1990 г. Президентом СССР М.С. Горбачевым подписан Закон "О внесении изменений в Основы уголовного судопроизводства Союза ССР и союзных республик", разрешивший участие адвокатов на предварительном следствии с момента задержания лица, его ареста или предъявления обвинения, что являлось существенным прорывом в уголовном судопроизводстве.
Статья: Наиболее распространенные способы реализации рейдерских захватов собственности
(Кочедыкова В.М.)
("Российский следователь", 2023, N 8)Кроме того, захват может сопровождаться иными действиями рейдеров. Например, могут быть инициированы судебные процессы, в ходе которых будут выставляться требования о применении обеспечительных мер в виде ареста имущества и денежных средств компании. Также действия налоговой могут усиливаться проведением заказных проверок иными ведомствами, возбуждением заказных уголовных дел по реальным или сфальсифицированным основаниям, в ходе которых также могут накладываться аресты на денежные счета и имущество компании, арестом руководителей предприятия. Помимо этого агрессор может выставить к взысканию значительную часть накопленной кредиторской задолженности и также инициировать процедуру банкротства, что в результате приведет к захвату бизнеса или активов должника.
(Кочедыкова В.М.)
("Российский следователь", 2023, N 8)Кроме того, захват может сопровождаться иными действиями рейдеров. Например, могут быть инициированы судебные процессы, в ходе которых будут выставляться требования о применении обеспечительных мер в виде ареста имущества и денежных средств компании. Также действия налоговой могут усиливаться проведением заказных проверок иными ведомствами, возбуждением заказных уголовных дел по реальным или сфальсифицированным основаниям, в ходе которых также могут накладываться аресты на денежные счета и имущество компании, арестом руководителей предприятия. Помимо этого агрессор может выставить к взысканию значительную часть накопленной кредиторской задолженности и также инициировать процедуру банкротства, что в результате приведет к захвату бизнеса или активов должника.
Статья: Управление арестованным и конфискованным имуществом: проблемы и пути их разрешения
(Зяблина М.В., Великая Е.В.)
("Российская юстиция", 2020, N 12)В статье на основе системного анализа законодательства и правоприменительной практики рассматриваются проблемные вопросы управления арестованным и конфискованным имуществом. Авторы предлагают пути разрешения накопившихся в этой сфере проблем, в том числе законодательного характера. В статье говорится о том, что вопросы управления конфискованным и арестованным имуществом имеют сложный, межотраслевой характер. Эффективное управление таким имуществом зависит не только от законодательной регламентации порядка ареста, хранения, реализации имущества, но и от ответственности лиц, которым оно вверено. Авторы отмечают, что в Российской Федерации управление арестованными и конфискованными активами осуществляется различными органами. Системный анализ задач федеральных органов исполнительной власти показал, что Росимущество может стать тем органом, который по своим функциональным возможностям в состоянии решить эту важнейшую задачу. В обоснование своих доводов авторы ссылаются на зарубежный опыт и международные правовые акты, в том числе рекомендательного характера. Кроме того, в статье содержатся актуальные статистические данные, позволяющие оценить масштаб обозначенных проблем.
(Зяблина М.В., Великая Е.В.)
("Российская юстиция", 2020, N 12)В статье на основе системного анализа законодательства и правоприменительной практики рассматриваются проблемные вопросы управления арестованным и конфискованным имуществом. Авторы предлагают пути разрешения накопившихся в этой сфере проблем, в том числе законодательного характера. В статье говорится о том, что вопросы управления конфискованным и арестованным имуществом имеют сложный, межотраслевой характер. Эффективное управление таким имуществом зависит не только от законодательной регламентации порядка ареста, хранения, реализации имущества, но и от ответственности лиц, которым оно вверено. Авторы отмечают, что в Российской Федерации управление арестованными и конфискованными активами осуществляется различными органами. Системный анализ задач федеральных органов исполнительной власти показал, что Росимущество может стать тем органом, который по своим функциональным возможностям в состоянии решить эту важнейшую задачу. В обоснование своих доводов авторы ссылаются на зарубежный опыт и международные правовые акты, в том числе рекомендательного характера. Кроме того, в статье содержатся актуальные статистические данные, позволяющие оценить масштаб обозначенных проблем.
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Подтверждают ли документы о передаче наличных денег существование отношений по займу при рассмотрении дел о банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)Удовлетворяя заявленные требования, суды исходили из доказанности реального исполнения займодавцем обязанности по предоставлению займа. Апелляционный суд, повторно рассматривая требование по апелляционной жалобе, дополнительно установил, что Куликова И.Б., являясь сотрудником общества, из собственных сбережений, накопление которых было возможным и не опровергнуто банком, в связи с производственной необходимостью предоставила должнику заемные денежные средства путем внесения наличными в кассу в связи с арестом счетов в банке. Суд обозревал подлинники договора займа и квитанций в судебном заседании. О фальсификации указанных документов банк не заявлял. К тому же, кроме договора займа и квитанций к приходным ордерам апелляционный суд исследовал документы первичного бухгалтерского учета должника (приходные и расходные кассовые ордера, авансовые отчеты), из которых установлено, что денежные средства в заявленной Куликовой И.Б. сумме действительно поступили в кассу общества. Полученные средства использованы обществом на оплату электроэнергии, газа и услуг связи, ремонт оборудования, выплату заработной платы, оплату исполнительского сбора судебным приставам, оплату автозапчастей и ГСМ, оплату поставщикам, хозяйственные нужды предприятия, оплату брокерских услуг, стоимости емкостей, оплату за ферменты (т. 2, л.д. 1 - 110). Данные выводы суда банк документально не опроверг. Доказательства, свидетельствующие о том, что расходы произведены за счет иных источников должника, не предоставил.
Подтверждают ли документы о передаче наличных денег существование отношений по займу при рассмотрении дел о банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)Удовлетворяя заявленные требования, суды исходили из доказанности реального исполнения займодавцем обязанности по предоставлению займа. Апелляционный суд, повторно рассматривая требование по апелляционной жалобе, дополнительно установил, что Куликова И.Б., являясь сотрудником общества, из собственных сбережений, накопление которых было возможным и не опровергнуто банком, в связи с производственной необходимостью предоставила должнику заемные денежные средства путем внесения наличными в кассу в связи с арестом счетов в банке. Суд обозревал подлинники договора займа и квитанций в судебном заседании. О фальсификации указанных документов банк не заявлял. К тому же, кроме договора займа и квитанций к приходным ордерам апелляционный суд исследовал документы первичного бухгалтерского учета должника (приходные и расходные кассовые ордера, авансовые отчеты), из которых установлено, что денежные средства в заявленной Куликовой И.Б. сумме действительно поступили в кассу общества. Полученные средства использованы обществом на оплату электроэнергии, газа и услуг связи, ремонт оборудования, выплату заработной платы, оплату исполнительского сбора судебным приставам, оплату автозапчастей и ГСМ, оплату поставщикам, хозяйственные нужды предприятия, оплату брокерских услуг, стоимости емкостей, оплату за ферменты (т. 2, л.д. 1 - 110). Данные выводы суда банк документально не опроверг. Доказательства, свидетельствующие о том, что расходы произведены за счет иных источников должника, не предоставил.