Контролирующие банк лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Контролирующие банк лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Уставный капитал банка и страховой компании
(КонсультантПлюс, 2025)Оказание Банком России финансовой помощи в виде вложения в уставный капитал банка денежных средств при предупреждении его банкротства само по себе не является основанием для взыскания убытков с контролирующих банк лиц
(КонсультантПлюс, 2025)Оказание Банком России финансовой помощи в виде вложения в уставный капитал банка денежных средств при предупреждении его банкротства само по себе не является основанием для взыскания убытков с контролирующих банк лиц
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Ответственность руководителя филиала юрлица
(КонсультантПлюс, 2025)"...В кассационной жалобе конкурсный управляющий просит отменить определение суда... и постановление апелляционного суда... в части отказа в привлечении К. ...[и других лиц - ред.] к субсидиарной ответственности, в отмененной части направить дело на новое рассмотрение. Заявитель не согласен с выводом судов, что данные ответчики не являлись контролирующими банк лицами.
(КонсультантПлюс, 2025)"...В кассационной жалобе конкурсный управляющий просит отменить определение суда... и постановление апелляционного суда... в части отказа в привлечении К. ...[и других лиц - ред.] к субсидиарной ответственности, в отмененной части направить дело на новое рассмотрение. Заявитель не согласен с выводом судов, что данные ответчики не являлись контролирующими банк лицами.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 28.11.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2026)Статья 11.1-3. Контролирующие кредитную организацию лица
(ред. от 28.11.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2026)Статья 11.1-3. Контролирующие кредитную организацию лица
Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 31.07.2025, с изм. от 17.12.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1. Наряду с лицом, указанным в статье 61.10 настоящего Федерального закона, контролирующим кредитную организацию лицом признается лицо, которое осуществляет или осуществляло в отношении кредитной организации контроль, определяемый в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации. Пока не доказано иное, контролирующим кредитную организацию лицом является лицо, включенное Банком России в перечень контролирующих кредитную организацию лиц в соответствии со статьей 57.6 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
(ред. от 31.07.2025, с изм. от 17.12.2025)
"О несостоятельности (банкротстве)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)1. Наряду с лицом, указанным в статье 61.10 настоящего Федерального закона, контролирующим кредитную организацию лицом признается лицо, которое осуществляет или осуществляло в отношении кредитной организации контроль, определяемый в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации. Пока не доказано иное, контролирующим кредитную организацию лицом является лицо, включенное Банком России в перечень контролирующих кредитную организацию лиц в соответствии со статьей 57.6 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Формы
Статья: Нетипичные убытки по абз. 2 п. 5 ст. 189.23 Закона о банкротстве: парадокс или потаенный смысл?
(Егоров А.В.)
("Вестник гражданского права", 2021, N 4)В целях применения настоящей статьи под убытками, причиненными виновными действиями (бездействием) контролирующих кредитную организацию лиц, понимаются в том числе расходы, понесенные Банком России и определяемые как разница между полученным Банком России доходом (либо доходом, который будет получен в соответствии с заключенным договором) при предоставлении в соответствии с настоящим Федеральным законом денежных средств Фонда консолидации банковского сектора и доходом, который мог бы быть получен Банком России при размещении денежных средств в том же объеме и на тот же срок по ключевой ставке, действовавшей на момент предоставления денежных средств Фонда консолидации банковского сектора. При этом расходы, понесенные Банком России при вложении денежных средств Фонда консолидации банковского сектора в уставный капитал кредитной организации (либо при предоставлении денежных средств Агентству в целях последующего вложения в уставный капитал кредитной организации), рассматриваются как предоставление денежных средств на срок двадцать лет по процентной ставке ноль процентов".
(Егоров А.В.)
("Вестник гражданского права", 2021, N 4)В целях применения настоящей статьи под убытками, причиненными виновными действиями (бездействием) контролирующих кредитную организацию лиц, понимаются в том числе расходы, понесенные Банком России и определяемые как разница между полученным Банком России доходом (либо доходом, который будет получен в соответствии с заключенным договором) при предоставлении в соответствии с настоящим Федеральным законом денежных средств Фонда консолидации банковского сектора и доходом, который мог бы быть получен Банком России при размещении денежных средств в том же объеме и на тот же срок по ключевой ставке, действовавшей на момент предоставления денежных средств Фонда консолидации банковского сектора. При этом расходы, понесенные Банком России при вложении денежных средств Фонда консолидации банковского сектора в уставный капитал кредитной организации (либо при предоставлении денежных средств Агентству в целях последующего вложения в уставный капитал кредитной организации), рассматриваются как предоставление денежных средств на срок двадцать лет по процентной ставке ноль процентов".
Готовое решение: Как планировать закупки по Закону N 223-ФЗ
(КонсультантПлюс, 2025)Ряд заказчиков не размещают на официальном сайте ЕИС сведения о закупке, в том числе план закупки. Правило применяется, например, если в отношении заказчика или лиц, контролирующих заказчика - кредитную организацию, введены санкции и (или) меры ограничительного характера (п. п. 1, 2 Постановления Правительства РФ от 06.03.2022 N 301).
(КонсультантПлюс, 2025)Ряд заказчиков не размещают на официальном сайте ЕИС сведения о закупке, в том числе план закупки. Правило применяется, например, если в отношении заказчика или лиц, контролирующих заказчика - кредитную организацию, введены санкции и (или) меры ограничительного характера (п. п. 1, 2 Постановления Правительства РФ от 06.03.2022 N 301).
Готовое решение: Как установить контролирующих лиц при совершении АО сделки с заинтересованностью
(КонсультантПлюс, 2025)Подробный перечень сведений и рекомендованная форма уведомления, направляемого контролирующими лицами, содержатся в Указании Банка России от 03.04.2017 N 4338-У.
(КонсультантПлюс, 2025)Подробный перечень сведений и рекомендованная форма уведомления, направляемого контролирующими лицами, содержатся в Указании Банка России от 03.04.2017 N 4338-У.
Вопрос: Об обслуживании кредитными организациями клиента, у которого отсутствует документ о наличии права пребывания (проживания) в РФ и данные о котором внесены в реестр контролируемых лиц.
(Письмо Банка России от 09.04.2025 N 43-7-2/8339)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ в связи с необходимостью скорейшего разрешения вопроса о применении норм Федерального закона от 08.08.2024 N 260-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 260-ФЗ), вступающих в силу с 05.02.2025.
(Письмо Банка России от 09.04.2025 N 43-7-2/8339)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ в связи с необходимостью скорейшего разрешения вопроса о применении норм Федерального закона от 08.08.2024 N 260-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 260-ФЗ), вступающих в силу с 05.02.2025.
Статья: Спор о взыскании неосновательного обогащения (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Ответчик как аффилированное и контролирующее банк лицо, которое привлечено к субсидиарной ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов, не вправе получить удовлетворение своего требования к банку наравне с требованиями других кредиторов. С учетом изложенного суд удовлетворил требования Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании неосновательного обогащения в размере выплаченного страхового возмещения (Апелляционное определение Московского городского суда от 26.03.2025 по делу N 33-13408/2025 (УИД 77RS0020-02-2024-009638-94)).
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Ответчик как аффилированное и контролирующее банк лицо, которое привлечено к субсидиарной ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов, не вправе получить удовлетворение своего требования к банку наравне с требованиями других кредиторов. С учетом изложенного суд удовлетворил требования Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о взыскании неосновательного обогащения в размере выплаченного страхового возмещения (Апелляционное определение Московского городского суда от 26.03.2025 по делу N 33-13408/2025 (УИД 77RS0020-02-2024-009638-94)).
Статья: Комментарий к Определению Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 26.04.2024 N 305-ЭС23-29091 по делу N А40-165246/2022 <И снова о субсидиарной ответственности>
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2024, N 18)Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.12.2016 по вышеупомянутому делу контролирующие банк лица привлечены к субсидиарной ответственности в размере 3 303 630 147,69 руб. Среди них - шесть "физиков" и общество "МГ".
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2024, N 18)Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.12.2016 по вышеупомянутому делу контролирующие банк лица привлечены к субсидиарной ответственности в размере 3 303 630 147,69 руб. Среди них - шесть "физиков" и общество "МГ".
Статья: Ответственность менеджмента банка при банкротстве
(Журиков И.А.)
("Банковское право", 2022, N 1)Статья посвящена рассмотрению особенностей привлечения к субсидиарной ответственности руководителей и иных контролирующих лиц кредитной организации. В статье приведен анализ судебной практики и законодательства по вопросам: кто может быть признан контролирующим лицом кредитной организации, основания для привлечения к ответственности, возможные способы защиты своей позиции со стороны менеджмента банка.
(Журиков И.А.)
("Банковское право", 2022, N 1)Статья посвящена рассмотрению особенностей привлечения к субсидиарной ответственности руководителей и иных контролирующих лиц кредитной организации. В статье приведен анализ судебной практики и законодательства по вопросам: кто может быть признан контролирующим лицом кредитной организации, основания для привлечения к ответственности, возможные способы защиты своей позиции со стороны менеджмента банка.
Готовое решение: Как размещать в ЕИС информацию о закупке по Закону N 223-ФЗ
(КонсультантПлюс, 2025)Это правило касается всех таких заказчиков, в том числе кредитных организаций, если указанные санкции и меры ограничительного характера введены в отношении лиц, контролирующих кредитную организацию. К ним относятся лица, осуществляющие в отношении кредитной организации контроль, определяемый в соответствии с МСФО, признанными на территории РФ (п. 2 Постановления Правительства РФ от 06.03.2022 N 301, п. 1 Письма Минфина России от 14.03.2022 N 24-03-08/18813).
(КонсультантПлюс, 2025)Это правило касается всех таких заказчиков, в том числе кредитных организаций, если указанные санкции и меры ограничительного характера введены в отношении лиц, контролирующих кредитную организацию. К ним относятся лица, осуществляющие в отношении кредитной организации контроль, определяемый в соответствии с МСФО, признанными на территории РФ (п. 2 Постановления Правительства РФ от 06.03.2022 N 301, п. 1 Письма Минфина России от 14.03.2022 N 24-03-08/18813).
Готовое решение: Как отражать безвозмездную уступку права требования в учете цедента
(КонсультантПлюс, 2025)Право требования относится к имущественным правам, а его передача признается объектом обложения НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Исключение составляет уступка права требования, которое вытекает из договора займа, кредита или соглашения о финансировании участия в кредите (займе): такая операция не подлежит обложению НДС. Также не облагается НДС уступка денежного требования по обязательствам, возникшим из-за привлечения к ответственности по законодательству РФ о несостоятельности (банкротстве) лиц, контролировавших кредитную организацию, контролирующих (контролировавших) должников такой организации (пп. 26, 26.1 п. 3 ст. 149 НК РФ).
(КонсультантПлюс, 2025)Право требования относится к имущественным правам, а его передача признается объектом обложения НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Исключение составляет уступка права требования, которое вытекает из договора займа, кредита или соглашения о финансировании участия в кредите (займе): такая операция не подлежит обложению НДС. Также не облагается НДС уступка денежного требования по обязательствам, возникшим из-за привлечения к ответственности по законодательству РФ о несостоятельности (банкротстве) лиц, контролировавших кредитную организацию, контролирующих (контролировавших) должников такой организации (пп. 26, 26.1 п. 3 ст. 149 НК РФ).