Контроль и значительное влияние
Подборка наиболее важных документов по запросу Контроль и значительное влияние (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)На основании ч. 12 ст. 10 комментируемого Закона, п. 1, 1.1 и 2 ч. 2 ст. 14, ч. 3, абз. 1 и п. 2, 4 и 5 ч. 5, п. 2 ч. 10, ч. 10.2 ст. 15 комментируемого Закона издано Положение Банка России от 25 декабря 2020 г. N 748-П "О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй" <141>, которое устанавливает:
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)На основании ч. 12 ст. 10 комментируемого Закона, п. 1, 1.1 и 2 ч. 2 ст. 14, ч. 3, абз. 1 и п. 2, 4 и 5 ч. 5, п. 2 ч. 10, ч. 10.2 ст. 15 комментируемого Закона издано Положение Банка России от 25 декабря 2020 г. N 748-П "О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй" <141>, которое устанавливает:
Статья: К вопросу о регулировании деятельности банковских экосистем и экосистемных банков
(Исмаилов И.Ш.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2026, N 1)С 1 октября 2025 года начала действовать новая методика определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга, которая может быть взята за основу для определения доли банковской деятельности в экосистемах <9>. При этом выделение понятий "контроль" и "значительное влияние" по аналогии с банковскими группами и холдингами для определения участников банковской экосистемы не требуется, так как вполне достаточно критерия финансового доминирования в общем капитале всех составных элементов и проектов экосистемы, хотя необходимо учитывать, что не всегда они напрямую связаны с акционерным капиталом или являются дочерними организациями друг друга. Например, в экосистему Сбера входят такие сервисы, как Okko, "Звук", ЦРТ, "Эвотор" и SberCloud, которые с мая 2022 года более не принадлежат напрямую Сбербанку <10>. Во многом решение о продаже части экосистемных продуктов было связано с санкционными рисками, однако практика включения в цифровые экосистемы не дочерних, а партнерских продуктов не является новой. В случае же принятия отдельных более жестких регуляторных мер и стандартов по отношению к банковским экосистемам или экосистемным банкам возможно введение более глубоких и расширенных подходов к определению самой модели и происхождения экосистемы, включая требования к доле банковской деятельности, показателям контроля и значительного влияния кредитной организации, а также требования, касающиеся предоставления сквозных услуг и подписок, для выявления уровня взаимопроникновения услуг.
(Исмаилов И.Ш.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2026, N 1)С 1 октября 2025 года начала действовать новая методика определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга, которая может быть взята за основу для определения доли банковской деятельности в экосистемах <9>. При этом выделение понятий "контроль" и "значительное влияние" по аналогии с банковскими группами и холдингами для определения участников банковской экосистемы не требуется, так как вполне достаточно критерия финансового доминирования в общем капитале всех составных элементов и проектов экосистемы, хотя необходимо учитывать, что не всегда они напрямую связаны с акционерным капиталом или являются дочерними организациями друг друга. Например, в экосистему Сбера входят такие сервисы, как Okko, "Звук", ЦРТ, "Эвотор" и SberCloud, которые с мая 2022 года более не принадлежат напрямую Сбербанку <10>. Во многом решение о продаже части экосистемных продуктов было связано с санкционными рисками, однако практика включения в цифровые экосистемы не дочерних, а партнерских продуктов не является новой. В случае же принятия отдельных более жестких регуляторных мер и стандартов по отношению к банковским экосистемам или экосистемным банкам возможно введение более глубоких и расширенных подходов к определению самой модели и происхождения экосистемы, включая требования к доле банковской деятельности, показателям контроля и значительного влияния кредитной организации, а также требования, касающиеся предоставления сквозных услуг и подписок, для выявления уровня взаимопроникновения услуг.
Нормативные акты
Вопрос: ЮЛ приобрело 5% долей кредитной организации (КО). ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6%. ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц, и она владеет 13% акций ЮЛ. Следует ли указать на схеме взаимосвязей КО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится КО, периметр группы лиц?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (ЮЛ) приобрело 5% долей кредитной организации (далее - КО). Два физических лица ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6% соответственно. ЮЛ (как участник КО), ФЛ1 и ФЛ2 (как конечные собственники ЮЛ) включены в список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Список), и схему взаимосвязей кредитной организации и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Схема). При этом ЮЛ, ФЛ1 и ФЛ2 не имеют каких-либо взаимосвязей с иными лицами, включенными в Список и Схему. Учитывая, что ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц как брат и сестра и данная группа лиц владеет 13% акций ЮЛ, следует ли указать на Схеме периметр данной группы лиц?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (ЮЛ) приобрело 5% долей кредитной организации (далее - КО). Два физических лица ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6% соответственно. ЮЛ (как участник КО), ФЛ1 и ФЛ2 (как конечные собственники ЮЛ) включены в список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Список), и схему взаимосвязей кредитной организации и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Схема). При этом ЮЛ, ФЛ1 и ФЛ2 не имеют каких-либо взаимосвязей с иными лицами, включенными в Список и Схему. Учитывая, что ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц как брат и сестра и данная группа лиц владеет 13% акций ЮЛ, следует ли указать на Схеме периметр данной группы лиц?
Статья: Новое в законодательстве об иностранных банках в России
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)4) составлять и представлять в Банк России информацию о структуре и составе акционеров (участников) иностранного банка и о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится, в порядке, аналогичном порядку составления и представления такой информации кредитными организациями, установленному Банком России;
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)4) составлять и представлять в Банк России информацию о структуре и составе акционеров (участников) иностранного банка и о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится, в порядке, аналогичном порядку составления и представления такой информации кредитными организациями, установленному Банком России;
Вопрос: ЮЛ и ФЛ1 - участники страховой организации (СО) (с долями 5% и 6%) включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (Список 2). По предложению ФЛ1 избрано более 50% совета директоров ЮЛ. Включать ли в Список 2 сведения о ФЛ2 - единоличном исполнительном органе ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) и физическое лицо (далее - ФЛ1) являются участниками страховой организации (далее - СО) (с долями 5% и 6% соответственно) и на этом основании включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Список 2), и схему взаимосвязей участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Схема 2). По предложению ФЛ1 было избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава совета директоров ЮЛ. Следует ли после данного избрания совета директоров ЮЛ включить в Список 2 сведения о физическом лице (далее - ФЛ2), осуществляющем функции единоличного исполнительного органа ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) и физическое лицо (далее - ФЛ1) являются участниками страховой организации (далее - СО) (с долями 5% и 6% соответственно) и на этом основании включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Список 2), и схему взаимосвязей участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Схема 2). По предложению ФЛ1 было избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава совета директоров ЮЛ. Следует ли после данного избрания совета директоров ЮЛ включить в Список 2 сведения о физическом лице (далее - ФЛ2), осуществляющем функции единоличного исполнительного органа ЮЛ?
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ответ: Группой связанных заемщиков признаются заемщики (юридические и (или) физические лица) в случае, если один из заемщиков в понимании МСФО контролирует или оказывает значительное влияние на другого заемщика (других заемщиков) или если заемщики находятся под контролем или значительным влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) заемщиком (заемщиками) <240>. Кроме того, к группе связанных заемщиков кредитной организации относятся также заемщики (юридические и (или) физические лица), связанные таким образом, что ухудшение экономического положения одного лица может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим лицом (другими лицами) обязательств перед кредитной организацией.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ответ: Группой связанных заемщиков признаются заемщики (юридические и (или) физические лица) в случае, если один из заемщиков в понимании МСФО контролирует или оказывает значительное влияние на другого заемщика (других заемщиков) или если заемщики находятся под контролем или значительным влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) заемщиком (заемщиками) <240>. Кроме того, к группе связанных заемщиков кредитной организации относятся также заемщики (юридические и (или) физические лица), связанные таким образом, что ухудшение экономического положения одного лица может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим лицом (другими лицами) обязательств перед кредитной организацией.
"Комментарий к Федеральному закону от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2026)доступ к сведениям о ЮЛ подлежит ограничению в случае, если в отношении его учредителя, являющегося ЮЛ и осуществляющего в отношении ЮЛ, доступ к сведениям о котором подлежит ограничению, контроль и (или) оказывающего на него значительное влияние, применяются или распространяются ограничительные меры (при этом в юридико-технических целях введено обозначение "учредитель"). В целях данного Постановления понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории России (п. 2(1)).
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2026)доступ к сведениям о ЮЛ подлежит ограничению в случае, если в отношении его учредителя, являющегося ЮЛ и осуществляющего в отношении ЮЛ, доступ к сведениям о котором подлежит ограничению, контроль и (или) оказывающего на него значительное влияние, применяются или распространяются ограничительные меры (при этом в юридико-технических целях введено обозначение "учредитель"). В целях данного Постановления понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории России (п. 2(1)).
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, под контролем либо значительным влиянием которых находился банк на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая (независимо от срока нахождения банка под контролем либо значительным влиянием таких лиц).
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, под контролем либо значительным влиянием которых находился банк на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая (независимо от срока нахождения банка под контролем либо значительным влиянием таких лиц).
Статья: Холдинг
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" установлено, что банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией, а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" установлено, что банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией, а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга.
Статья: Институты развития и технологические холдинги: проблемы и перспективы взаимодействия
(Кравец В.Д.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 12)Определение холдинга как объединения юридических лиц обнаруживается в Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8>. Данное определение также не носит общего характера, но его анализ позволяет сформировать представление о правовой природе холдинга. Согласно ст. 4 "банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией..., а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций...". Таким образом, сам холдинг, в отличие от входящих в его состав юридических лиц, не обладает правосубъектностью и является неправосубъектным объединением юридических лиц.
(Кравец В.Д.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 12)Определение холдинга как объединения юридических лиц обнаруживается в Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8>. Данное определение также не носит общего характера, но его анализ позволяет сформировать представление о правовой природе холдинга. Согласно ст. 4 "банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией..., а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций...". Таким образом, сам холдинг, в отличие от входящих в его состав юридических лиц, не обладает правосубъектностью и является неправосубъектным объединением юридических лиц.
"Налоговые риски бизнеса"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)К примеру, организации часто осуществляют часть своей деятельности через дочерние организации, совместные предприятия и ассоциированные организации. В этих обстоятельствах организация имеет возможность влиять на финансовую и операционную политику объекта инвестиций благодаря наличию контроля, совместного контроля или значительного влияния.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)К примеру, организации часто осуществляют часть своей деятельности через дочерние организации, совместные предприятия и ассоциированные организации. В этих обстоятельствах организация имеет возможность влиять на финансовую и операционную политику объекта инвестиций благодаря наличию контроля, совместного контроля или значительного влияния.
Статья: Группа компаний: понятие, особенности правового положения
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Корпоративным законодательством не устанавливаются четкие критерии, свидетельствующие о наличии контроля или значительного влияния в отношениях между компаниями группы. Нормы Закона о банках при толковании этих терминов отсылают к "Стандартам МСФО" (далее - МСФО) (ч. 3 ст. 4 Закона о банках). Согласно МСФО для установления контроля и значительного влияния используются оценочные критерии, предполагающие выявление сущности отношений, в которых состоят лица.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Корпоративным законодательством не устанавливаются четкие критерии, свидетельствующие о наличии контроля или значительного влияния в отношениях между компаниями группы. Нормы Закона о банках при толковании этих терминов отсылают к "Стандартам МСФО" (далее - МСФО) (ч. 3 ст. 4 Закона о банках). Согласно МСФО для установления контроля и значительного влияния используются оценочные критерии, предполагающие выявление сущности отношений, в которых состоят лица.