Какой счет открыть индивидуальному предпринимателю нерезиденту

Подборка наиболее важных документов по запросу Какой счет открыть индивидуальному предпринимателю нерезиденту (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Какой счет открыть индивидуальному предпринимателю нерезиденту

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Политика по обработке персональных данных в банке
(Пашков Р., Чечелев Ю.)
("Бухгалтерия и банки", 2020, N 2)
Клиенты - физические и юридические лица (резиденты и нерезиденты), индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, имеющие в банке банковский счет и (или) счет, открытый на основании договора расчетно-кассового обслуживания, и (или) заключившие с банком договор на совершение какой-либо банковской операции или иной сделки.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Проблемы квалификации преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК
(Кубанцева О.О.)
("Уголовное право", 2019, N 6)
Так, лицо осуждено по п. "а" ч. 2 ст. 193.1 УК РФ за действия по переводу денежных средств с валютных счетов нерезидентов РФ (на территории РФ) на счета нерезидентов РФ, открытых в кредитных учреждениях, расположенных на территории иностранных государств, с указанием платежей "на текущие расходы". Фактической же целью данных переводов являлось приобретение на них товаров для индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, у контрагентов, находящихся за пределами Российской Федерации <5>.

Нормативные акты: Какой счет открыть индивидуальному предпринимателю нерезиденту

Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П
(ред. от 14.09.2020)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021)
4.32. Назначение счета - учет денежных средств в валюте Российской Федерации, принадлежащих юридическим лицам - нерезидентам, индивидуальным предпринимателям - нерезидентам, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, на счетах, открытых в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Счет пассивный.
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 24.02.2021)
"О валютном регулировании и валютном контроле"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 28.02.2021)
4. В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов: