Инвестиционный советник
Подборка наиболее важных документов по запросу Инвестиционный советник (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об осуществлении деятельности инвестиционного советника юрлицом, совмещающим деятельность по управлению ценными бумагами с деятельностью управляющей компании.
(Письмо Банка России от 24.01.2019 N 54-1-2-1/115)Вопрос: Об осуществлении деятельности инвестиционного советника юрлицом, совмещающим деятельность по управлению ценными бумагами с деятельностью управляющей компании.
(Письмо Банка России от 24.01.2019 N 54-1-2-1/115)Вопрос: Об осуществлении деятельности инвестиционного советника юрлицом, совмещающим деятельность по управлению ценными бумагами с деятельностью управляющей компании.
Вопрос: О возможности осуществления инвестиционным советником деятельности по инвестиционному консультированию только в отношении клиентов, являющихся квалифицированными инвесторами.
(Письмо Банка России от 20.07.2020 N 38-1-2/708)Вопрос: О возможности осуществления инвестиционным советником деятельности по инвестиционному консультированию только в отношении клиентов, являющихся квалифицированными инвесторами.
(Письмо Банка России от 20.07.2020 N 38-1-2/708)Вопрос: О возможности осуществления инвестиционным советником деятельности по инвестиционному консультированию только в отношении клиентов, являющихся квалифицированными инвесторами.
Нормативные акты
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по инвестиционному консультированию, именуется инвестиционным советником. Инвестиционным советником может быть юридическое лицо, которое создано в соответствии с законодательством Российской Федерации, или индивидуальный предприниматель, являющиеся членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей инвестиционных советников, и включенные в единый реестр инвестиционных советников.
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по инвестиционному консультированию, именуется инвестиционным советником. Инвестиционным советником может быть юридическое лицо, которое создано в соответствии с законодательством Российской Федерации, или индивидуальный предприниматель, являющиеся членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей инвестиционных советников, и включенные в единый реестр инвестиционных советников.
Указание Банка России от 02.11.2018 N 4956-У
(ред. от 01.08.2019)
"О требованиях к инвестиционным советникам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 14.01.2019 N 53340)Зарегистрировано в Минюсте России 14 января 2019 г. N 53340
(ред. от 01.08.2019)
"О требованиях к инвестиционным советникам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 14.01.2019 N 53340)Зарегистрировано в Минюсте России 14 января 2019 г. N 53340
Вопрос: О предоставлении инвестиционным советником индивидуальных инвестиционных рекомендаций физлицам, не являющимся квалифицированными инвесторами.
(Письмо Банка России от 10.06.2025 N 38-1-3/3538)Вопрос: О предоставлении инвестиционным советником индивидуальных инвестиционных рекомендаций физлицам, не являющимся квалифицированными инвесторами.
(Письмо Банка России от 10.06.2025 N 38-1-3/3538)Вопрос: О предоставлении инвестиционным советником индивидуальных инвестиционных рекомендаций физлицам, не являющимся квалифицированными инвесторами.
Готовое решение: Какие специальные налоговые режимы применяют организации
(КонсультантПлюс, 2025)банкам, страховщикам, негосударственным пенсионным фондам, инвестиционным фондам, профессиональным участникам РЦБ (за исключением инвестиционных советников, которые не являются кредитными организациями и не совмещают инвестиционное консультирование с иной профессиональной деятельностью на РЦБ) (пп. 2 - 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)банкам, страховщикам, негосударственным пенсионным фондам, инвестиционным фондам, профессиональным участникам РЦБ (за исключением инвестиционных советников, которые не являются кредитными организациями и не совмещают инвестиционное консультирование с иной профессиональной деятельностью на РЦБ) (пп. 2 - 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
Готовое решение: Кто имеет право применять УСН
(КонсультантПлюс, 2025)профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, не являющихся кредитными организациями и не совмещающих деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг) (пп. 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, не являющихся кредитными организациями и не совмещающих деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг) (пп. 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
Статья: Обеспечение равенства при алгоритмическом правоприменении: анализ и перспективы развития
(Майборода В.А.)
("Нотариус", 2025, N 3)Современная практика делегирования решений автоматизированным системам охватывает широкий спектр правоотношений. В качестве флагманов в этом смысле выступают финансовый сектор (кредитный скоринг <1> и автоматизированная оценка платежеспособности <2>, алгоритмическое определение лимитов по кредитным картам, автоматизированные системы выявления подозрительных транзакций, роботизированные инвестиционные советники (robo-advisors), страхование (автоматизированный андеррайтинг при оформлении полисов, алгоритмическая оценка страховых рисков и расчет премий, автоматизированное рассмотрение страховых случаев, системы выявления страхового мошенничества <3>). Значительную роль автоматизированные системы играют и в современных трудовых отношениях: ATS-системы (Applicant Tracking Systems) для первичного отбора резюме, алгоритмы оценки соответствия кандидатов требованиям вакансии, автоматизированные системы мониторинга производительности сотрудников, алгоритмическое планирование рабочих смен <4>. Также можно указать, что алгоритмы стали применяться в здравоохранении. Например, для автоматизированной очереди пациентов, алгоритмы назначения приемов, системы предварительной диагностики <5>. Алгоритмы автоматизации присутствуют и в образовательной сфере. Это автоматизированная оценка тестов, алгоритмы распределения по учебным группам, системы выявления плагиата <6>.
(Майборода В.А.)
("Нотариус", 2025, N 3)Современная практика делегирования решений автоматизированным системам охватывает широкий спектр правоотношений. В качестве флагманов в этом смысле выступают финансовый сектор (кредитный скоринг <1> и автоматизированная оценка платежеспособности <2>, алгоритмическое определение лимитов по кредитным картам, автоматизированные системы выявления подозрительных транзакций, роботизированные инвестиционные советники (robo-advisors), страхование (автоматизированный андеррайтинг при оформлении полисов, алгоритмическая оценка страховых рисков и расчет премий, автоматизированное рассмотрение страховых случаев, системы выявления страхового мошенничества <3>). Значительную роль автоматизированные системы играют и в современных трудовых отношениях: ATS-системы (Applicant Tracking Systems) для первичного отбора резюме, алгоритмы оценки соответствия кандидатов требованиям вакансии, автоматизированные системы мониторинга производительности сотрудников, алгоритмическое планирование рабочих смен <4>. Также можно указать, что алгоритмы стали применяться в здравоохранении. Например, для автоматизированной очереди пациентов, алгоритмы назначения приемов, системы предварительной диагностики <5>. Алгоритмы автоматизации присутствуют и в образовательной сфере. Это автоматизированная оценка тестов, алгоритмы распределения по учебным группам, системы выявления плагиата <6>.
Путеводитель по корпоративным процедурам. Порядок назначения аудиторской организации (индивидуального аудитора) на годовом заседании общего собрания акционеров2) организации - профессионального участника рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только инвестиционное консультирование, а также совмещающих эту деятельность с любой иной не подлежащей лицензированию деятельностью), бюро кредитных историй;
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй.
Вопрос: Об НДС в отношении услуг по инвестиционному консультированию, оказываемых инвестиционным советником.
(Письмо Минфина России от 01.04.2025 N 03-07-07/32281)Вопрос: Организация осуществляет деятельность по инвестиционному консультированию в соответствии со ст. 6.1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и включена Банком России в единый реестр инвестиционных советников, размещенный на сайте: https://cbr.ru/registries/?CF.Search=Единый+реестр+инвестиционных+советников&CF.TagId=&CF.Date.Time=Any&CF.Date.DateFrom=&CF.Date.DateTo=.
(Письмо Минфина России от 01.04.2025 N 03-07-07/32281)Вопрос: Организация осуществляет деятельность по инвестиционному консультированию в соответствии со ст. 6.1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и включена Банком России в единый реестр инвестиционных советников, размещенный на сайте: https://cbr.ru/registries/?CF.Search=Единый+реестр+инвестиционных+советников&CF.TagId=&CF.Date.Time=Any&CF.Date.DateFrom=&CF.Date.DateTo=.
"Комментарий к Федеральному закону от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В соответствии с ч. 1 ст. 5 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" (в ред. Федерального закона от 24 июля 2023 г. N 355-ФЗ <77>) обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности проводится в случаях, установленных федеральными законами, а также в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности: 1) организаций, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам, а также эмитентов эмиссионных ценных бумаг, обязанных раскрывать информацию в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <78>; 2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй; 3) организаций, имеющих организационно-правовую форму фонда (за исключением государственного внебюджетного фонда, специализированной организации управления целевым капиталом и фонда, имеющего статус международного фонда в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 г. N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" <79>), в случае, если поступление имущества, в том числе денежных средств, за год, непосредственно предшествовавший отчетному году, превышает 3 миллиона рублей; 4) организаций (за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, государственных и муниципальных унитарных предприятий, сельскохозяйственных кооперативов, союзов этих кооперативов, организаций потребительской кооперации, осуществляющих свою деятельность в соответствии с Законом РФ от 19 июня 1992 г. N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" (наименование в ред. Федерального закона от 11 июля 1997 г. N 97-ФЗ) <80>)), соответствующих хотя бы одному из следующих условий: а) доход, полученный от осуществления предпринимательской деятельности, который определяется в порядке, установленном законодательством РФ о налогах и сборах, за год, непосредственно предшествовавший отчетному году, составляет более 800 миллионов рублей; б) сумма активов бухгалтерского баланса по состоянию на конец года, непосредственно предшествовавшего отчетному году, составляет более 400 миллионов рублей; 5) акционерных обществ, акции которых находятся в собственности России, субъекта РФ и (или) муниципального образования.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В соответствии с ч. 1 ст. 5 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" (в ред. Федерального закона от 24 июля 2023 г. N 355-ФЗ <77>) обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности проводится в случаях, установленных федеральными законами, а также в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности: 1) организаций, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам, а также эмитентов эмиссионных ценных бумаг, обязанных раскрывать информацию в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <78>; 2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй; 3) организаций, имеющих организационно-правовую форму фонда (за исключением государственного внебюджетного фонда, специализированной организации управления целевым капиталом и фонда, имеющего статус международного фонда в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 г. N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" <79>), в случае, если поступление имущества, в том числе денежных средств, за год, непосредственно предшествовавший отчетному году, превышает 3 миллиона рублей; 4) организаций (за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, государственных и муниципальных унитарных предприятий, сельскохозяйственных кооперативов, союзов этих кооперативов, организаций потребительской кооперации, осуществляющих свою деятельность в соответствии с Законом РФ от 19 июня 1992 г. N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" (наименование в ред. Федерального закона от 11 июля 1997 г. N 97-ФЗ) <80>)), соответствующих хотя бы одному из следующих условий: а) доход, полученный от осуществления предпринимательской деятельности, который определяется в порядке, установленном законодательством РФ о налогах и сборах, за год, непосредственно предшествовавший отчетному году, составляет более 800 миллионов рублей; б) сумма активов бухгалтерского баланса по состоянию на конец года, непосредственно предшествовавшего отчетному году, составляет более 400 миллионов рублей; 5) акционерных обществ, акции которых находятся в собственности России, субъекта РФ и (или) муниципального образования.