Инкассо лизинг
Подборка наиболее важных документов по запросу Инкассо лизинг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Президиума ВАС РФ от 19.07.2011 N 1930/11 по делу N А40-37092/10-133-290
Дело о взыскании денежных средств, неправомерно списанных с расчетного счета, неустойки направлено в суд на новое рассмотрение, так как суды необоснованно признали направленную обществом по почте и заверенную заинтересованным лицом светокопию документа надлежащим доказательством.Таким образом, Росевробанк ненадлежащим образом осуществил формальную проверку и его нельзя признать стороной, должным образом исполнившей обязательства по договору банковского счета и расчетам по инкассо.
Дело о взыскании денежных средств, неправомерно списанных с расчетного счета, неустойки направлено в суд на новое рассмотрение, так как суды необоснованно признали направленную обществом по почте и заверенную заинтересованным лицом светокопию документа надлежащим доказательством.Таким образом, Росевробанк ненадлежащим образом осуществил формальную проверку и его нельзя признать стороной, должным образом исполнившей обязательства по договору банковского счета и расчетам по инкассо.
Подборка судебных решений за 2016 год: Статья 874 "Общие положения о расчетах по инкассо" ГК РФ
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")Удовлетворяя иск одной организации к другой об обязании ответчика отозвать из банка инкассовое поручение, выставленное по договору финансовой аренды (лизинга) оборудования в течение 5 рабочих дней с даты вступления судебного акта в законную силу, суд указал, что инкассо (перечисление по инкассовому поручению), как следует из содержания положений статьи 874 ГК РФ, представляет собой банковскую операцию, по которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные средства от юридических или физических лиц по гражданско-правовым договорам и зачисляет эти средства на его счет в банке. Ответчик выставил на списание с истца инкассовое поручение, между тем на момент рассмотрения настоящего спора задолженность истца - лизингополучателя по договору лизинга отсутствует.
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")Удовлетворяя иск одной организации к другой об обязании ответчика отозвать из банка инкассовое поручение, выставленное по договору финансовой аренды (лизинга) оборудования в течение 5 рабочих дней с даты вступления судебного акта в законную силу, суд указал, что инкассо (перечисление по инкассовому поручению), как следует из содержания положений статьи 874 ГК РФ, представляет собой банковскую операцию, по которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные средства от юридических или физических лиц по гражданско-правовым договорам и зачисляет эти средства на его счет в банке. Ответчик выставил на списание с истца инкассовое поручение, между тем на момент рассмотрения настоящего спора задолженность истца - лизингополучателя по договору лизинга отсутствует.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Вправе ли лизингодатель взыскать в бесспорном порядке с казначейского счета денежные средства во исполнение обязательства по уплате лизинговых платежей в случае их неуплаты лизингополучателем - получателем субсидии?
(Консультация эксперта, 2024)В случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по общему правилу по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения о списании с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей (п. 1 ст. 13 Закона N 164-ФЗ). Исключение установлено в отношении случая, установленного п. 4 ст. 9.1 Закона N 164-ФЗ. Такое распоряжение осуществляется путем расчетов по инкассо, так как реализована возможность списания по распоряжению лизингодателя (п. 7.3 Положения Банка России от 29.06.2021 N 762-П).
(Консультация эксперта, 2024)В случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по общему правилу по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения о списании с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей (п. 1 ст. 13 Закона N 164-ФЗ). Исключение установлено в отношении случая, установленного п. 4 ст. 9.1 Закона N 164-ФЗ. Такое распоряжение осуществляется путем расчетов по инкассо, так как реализована возможность списания по распоряжению лизингодателя (п. 7.3 Положения Банка России от 29.06.2021 N 762-П).
"Частное право в странах бывшего СССР: итоги 30-летия: сборник статей"
(под ред. Л.Ю. Михеевой)
("Статут", 2022)К числу договорных моделей, которые нашли свое место в ГК Республики Таджикистан, относятся договор финансовой аренды (лизинга), договор коммерческой концессии, договор финансирования под уступку денежного требования и др. Число наименований договоров, приведенных в Кодексе, составляет более 25. При этом не берутся во внимание формы расчетов по договору инкассо, аккредитиву, чеку, а также отдельные виды договоров хранения, страхования и др. Закрепление новых видов договоров в ГК Республики Таджикистан продиктовано современной экономической обстановкой в стране и мире, использованием подобных договорных конструкций со стороны иностранных партнеров национальных предпринимателей. В дальнейшем с учетом развития рыночных отношений не исключено появление новых видов договоров в Кодексе.
(под ред. Л.Ю. Михеевой)
("Статут", 2022)К числу договорных моделей, которые нашли свое место в ГК Республики Таджикистан, относятся договор финансовой аренды (лизинга), договор коммерческой концессии, договор финансирования под уступку денежного требования и др. Число наименований договоров, приведенных в Кодексе, составляет более 25. При этом не берутся во внимание формы расчетов по договору инкассо, аккредитиву, чеку, а также отдельные виды договоров хранения, страхования и др. Закрепление новых видов договоров в ГК Республики Таджикистан продиктовано современной экономической обстановкой в стране и мире, использованием подобных договорных конструкций со стороны иностранных партнеров национальных предпринимателей. В дальнейшем с учетом развития рыночных отношений не исключено появление новых видов договоров в Кодексе.
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на II квартал 2013 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Правилами осуществления перевода денежных средств (Положение Банка России N 383-П) предусматривается возможность проведения расчетов по инкассо при наличии в договоре банковского счета соответствующего условия.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Правилами осуществления перевода денежных средств (Положение Банка России N 383-П) предусматривается возможность проведения расчетов по инкассо при наличии в договоре банковского счета соответствующего условия.
Статья: Положение Банка России N 383-П: отношения между лизингодателем и лизингополучателем
(Габбасова А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2013, N 4)Порядок списания банками денежных средств со счетов регулируется Положением Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Данное Положение, в частности, устанавливает, что инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. То есть в первом случае основанием списания является договоренность сторон, во втором - закон (для случаев, подобных договору лизинга, - ст. 13 Закона о лизинге).
(Габбасова А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2013, N 4)Порядок списания банками денежных средств со счетов регулируется Положением Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Данное Положение, в частности, устанавливает, что инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. То есть в первом случае основанием списания является договоренность сторон, во втором - закон (для случаев, подобных договору лизинга, - ст. 13 Закона о лизинге).
"Учение об обеспечении обязательств. Вопросы теории и практики"
(Гонгало Б.М.)
("Статут", 2004)Иногда при характеристике способов обеспечения исполнения обязательств указывается, что "обеспечительными свойствами обладают также некоторые формы безналичных расчетов (аккредитив, инкассо, безакцептное списание, 100-процентный авансовый платеж). Определенные обеспечительные качества присущи некоторым видам договоров (например, договорам лизинга, факторинга)" <*>. К способам обеспечения обязательств относят "товарную неустойку", "фидуциарный залог", "условную продажу" и т.д. <**>
(Гонгало Б.М.)
("Статут", 2004)Иногда при характеристике способов обеспечения исполнения обязательств указывается, что "обеспечительными свойствами обладают также некоторые формы безналичных расчетов (аккредитив, инкассо, безакцептное списание, 100-процентный авансовый платеж). Определенные обеспечительные качества присущи некоторым видам договоров (например, договорам лизинга, факторинга)" <*>. К способам обеспечения обязательств относят "товарную неустойку", "фидуциарный залог", "условную продажу" и т.д. <**>
Статья: Перспективы коллизионного правового регулирования международных банковских сделок
(Нуриев А.Х.)
("Международные банковские операции", 2014, N 3)- арендодатель - в договоре аренды (это применимо также для финансовой аренды (лизинга), поскольку финансовая аренда в контексте российского законодательства является формой договора аренды).
(Нуриев А.Х.)
("Международные банковские операции", 2014, N 3)- арендодатель - в договоре аренды (это применимо также для финансовой аренды (лизинга), поскольку финансовая аренда в контексте российского законодательства является формой договора аренды).
"Правовое регулирование международных торговых операций в Российской Федерации: Учебное пособие"
(2-е издание, исправленное и дополненное)
(Вилкова Н.Г., Комаров А.С., Присяжнюк А.Н.)
(под ред. А.С. Комарова)
("ГОУ ВПО ВАВТ Минэкономразвития России", 2009)Большую роль в выработке конкретных законодательных решений по отдельным видам договоров сыграла также и оценка практики Международного коммерческого арбитражного суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации (МКАС), связанной с применением отечественных гражданско-правовых норм, положений иностранного права, а также норм соответствующих международных конвенций. Среди этих договоров в первую очередь могут быть названы такие договоры как купля-продажа товаров, финансовая аренда (лизинг), финансирование под уступку денежного требования (факторинг), коммерческая концессия (франчайзинг), расчеты по платежным поручениям, инкассо, аккредитивам, договоры поручения и комиссии, договор агентирования.
(2-е издание, исправленное и дополненное)
(Вилкова Н.Г., Комаров А.С., Присяжнюк А.Н.)
(под ред. А.С. Комарова)
("ГОУ ВПО ВАВТ Минэкономразвития России", 2009)Большую роль в выработке конкретных законодательных решений по отдельным видам договоров сыграла также и оценка практики Международного коммерческого арбитражного суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации (МКАС), связанной с применением отечественных гражданско-правовых норм, положений иностранного права, а также норм соответствующих международных конвенций. Среди этих договоров в первую очередь могут быть названы такие договоры как купля-продажа товаров, финансовая аренда (лизинг), финансирование под уступку денежного требования (факторинг), коммерческая концессия (франчайзинг), расчеты по платежным поручениям, инкассо, аккредитивам, договоры поручения и комиссии, договор агентирования.
Вопрос: ...Лизингодатель выставил в банк инкассовое поручение к счету лизингополучателя о списании двух просроченных платежей с приложением заверенных копий договора лизинга и графика погашения лизинговых платежей, а также акта сверки, подписанного только со стороны лизингодателя. Обязан ли банк принять и исполнить поручение, если срок второго платежа не наступил?
(Консультация эксперта, 2014)Ответ: Доказательством правомерности выставления лизингодателем инкассовых поручений будет только надлежаще заверенная копия договора и акт сверки, подписанный обеими сторонами, или иной документ, из содержания которого прямо следует неисполнение лизингополучателем своих обязательств по перечислению двух и более лизинговых платежей по графику. При отсутствии указанных документов у банка нет оснований исполнить инкассовое поручение с применением расчетов по инкассо. Если срок второго платежа по договору лизинга (по графику) еще не наступил, у лизингодателя еще не возникло права требования оплаты лизинговых платежей в порядке расчетов по инкассо. Банк не должен принимать инкассовые поручения или обязан возвратить принятые лизингодателю.
(Консультация эксперта, 2014)Ответ: Доказательством правомерности выставления лизингодателем инкассовых поручений будет только надлежаще заверенная копия договора и акт сверки, подписанный обеими сторонами, или иной документ, из содержания которого прямо следует неисполнение лизингополучателем своих обязательств по перечислению двух и более лизинговых платежей по графику. При отсутствии указанных документов у банка нет оснований исполнить инкассовое поручение с применением расчетов по инкассо. Если срок второго платежа по договору лизинга (по графику) еще не наступил, у лизингодателя еще не возникло права требования оплаты лизинговых платежей в порядке расчетов по инкассо. Банк не должен принимать инкассовые поручения или обязан возвратить принятые лизингодателю.
"Договорное право. Договоры о передаче имущества"
(книга 2)
(4-е издание, стереотипное)
(Брагинский М.И., Витрянский В.В.)
("Статут", 2002)Что касается бесспорного взыскания с лизингополучателя денежных сумм, например задолженности по лизинговым платежам, это означает, что лизингодатель выставляет на инкассо платежные документы для списания со счета лизингополучателя денежных средств без согласия последнего. Такая ситуация в принципе возможна: в соответствии с п. 2 ст. 854 ГК без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете в банке, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Но как должен поступить банк, обслуживающий лизингополучателя? Ведь проверка наличия основания для бесспорного списания денежных средств потребует от банка установить, имел ли место так называемый обусловленный случай, как это предусмотрено Федеральным законом "О лизинге", т.е. некие "обстоятельства или события, которые договором лизинга определены как бесспорные и очевидные нарушения лизингополучателем своих обязательств, установленных договором лизинга, или как бесспорная и очевидная причина прекращения договора лизинга". Кстати говоря, события ни при каких условиях не могут быть квалифицированы как нарушения обязательств <*>. При этом необходимо учитывать, что необоснованное списание денежных средств со счета клиента влечет для банка ответственность перед последним, в том числе и в виде законной неустойки (ст. 856 ГК).
(книга 2)
(4-е издание, стереотипное)
(Брагинский М.И., Витрянский В.В.)
("Статут", 2002)Что касается бесспорного взыскания с лизингополучателя денежных сумм, например задолженности по лизинговым платежам, это означает, что лизингодатель выставляет на инкассо платежные документы для списания со счета лизингополучателя денежных средств без согласия последнего. Такая ситуация в принципе возможна: в соответствии с п. 2 ст. 854 ГК без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете в банке, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Но как должен поступить банк, обслуживающий лизингополучателя? Ведь проверка наличия основания для бесспорного списания денежных средств потребует от банка установить, имел ли место так называемый обусловленный случай, как это предусмотрено Федеральным законом "О лизинге", т.е. некие "обстоятельства или события, которые договором лизинга определены как бесспорные и очевидные нарушения лизингополучателем своих обязательств, установленных договором лизинга, или как бесспорная и очевидная причина прекращения договора лизинга". Кстати говоря, события ни при каких условиях не могут быть квалифицированы как нарушения обязательств <*>. При этом необходимо учитывать, что необоснованное списание денежных средств со счета клиента влечет для банка ответственность перед последним, в том числе и в виде законной неустойки (ст. 856 ГК).
Статья: Особенности организации работы с задолженностью в кризисный период
(Гогохия А.Н.)
("Управление финансами и рисками в лизинговой компании", 2009, N 4)Рассмотрим другой пример. Предположим, что выявленная информация говорит нам о том, что лизингополучатель "держится на плаву", выручка поступает время от времени на его счета, предмет лизинга работает, долги перед другими кредиторами есть, но везде ведутся переговоры о реструктуризациях и нет оснований ожидать банкротства в ближайшие месяцы, кроме того, есть поручитель, у которого дела обстоят еще лучше. В такой ситуации в плане действий мы определим для себя иные приоритеты: вместо немедленного изъятия техники мы постараемся направить инкассо по всем известным нам счетам лизингополучателя, потребовать от лизингополучателя оплаты, угрожая судом, а также направить требование об оплате поручителю.
(Гогохия А.Н.)
("Управление финансами и рисками в лизинговой компании", 2009, N 4)Рассмотрим другой пример. Предположим, что выявленная информация говорит нам о том, что лизингополучатель "держится на плаву", выручка поступает время от времени на его счета, предмет лизинга работает, долги перед другими кредиторами есть, но везде ведутся переговоры о реструктуризациях и нет оснований ожидать банкротства в ближайшие месяцы, кроме того, есть поручитель, у которого дела обстоят еще лучше. В такой ситуации в плане действий мы определим для себя иные приоритеты: вместо немедленного изъятия техники мы постараемся направить инкассо по всем известным нам счетам лизингополучателя, потребовать от лизингополучателя оплаты, угрожая судом, а также направить требование об оплате поручителю.
"Отдельные виды обязательств в международном частном праве: Монография"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина, И.О. Хлестова)
("ИЗиСП", "ИНФРА-М", 2014)Этот вопрос, в частности, встает при определении правовой природы безналичных расчетов. В отечественной правовой доктрине в течение ряда лет ведутся споры относительно того, осуществляются ли отдельные формы расчетов в рамках договора счета между клиентом и банком либо представляют собой отдельные сделки, основанные на указанном договоре счета <1>, в отношении которого в настоящее время в ГК РФ имеется специальная коллизионная норма (ст. 1211). Кроме того, если формы расчетов представляют собой отдельные от договора счета сделки, то, какова природа этих сделок. В частности, относятся ли они к уже известным типам договоров - комиссии, поручения, агентскому договору, односторонним сделкам, в отношении которых имеются соответствующие коллизионные привязки (ст. ст. 1211, 1217 ГК РФ), либо представляют собой самостоятельные правовые конструкции, не охваченные коллизионными нормами, содержащимися в ГК РФ <2>. В доктрине также поднимался вопрос о том, является ли финансовый лизинг двусторонней сделкой <3>, либо необходимо учитывать все своеобразие лизинга, что обусловливает его рассмотрение в рамках единой правовой конструкции как особый институт, требующий комплексного изучения и самостоятельного регулирования <4>.
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина, И.О. Хлестова)
("ИЗиСП", "ИНФРА-М", 2014)Этот вопрос, в частности, встает при определении правовой природы безналичных расчетов. В отечественной правовой доктрине в течение ряда лет ведутся споры относительно того, осуществляются ли отдельные формы расчетов в рамках договора счета между клиентом и банком либо представляют собой отдельные сделки, основанные на указанном договоре счета <1>, в отношении которого в настоящее время в ГК РФ имеется специальная коллизионная норма (ст. 1211). Кроме того, если формы расчетов представляют собой отдельные от договора счета сделки, то, какова природа этих сделок. В частности, относятся ли они к уже известным типам договоров - комиссии, поручения, агентскому договору, односторонним сделкам, в отношении которых имеются соответствующие коллизионные привязки (ст. ст. 1211, 1217 ГК РФ), либо представляют собой самостоятельные правовые конструкции, не охваченные коллизионными нормами, содержащимися в ГК РФ <2>. В доктрине также поднимался вопрос о том, является ли финансовый лизинг двусторонней сделкой <3>, либо необходимо учитывать все своеобразие лизинга, что обусловливает его рассмотрение в рамках единой правовой конструкции как особый институт, требующий комплексного изучения и самостоятельного регулирования <4>.
Статья: Лизинг: правовые основы
(Манохова С.В.)
("Пищевая промышленность: бухгалтерский учет и налогообложение", 2011, N 10; "Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2011, N 10)Операции по списанию денежных средств с расчетного счета клиента без его распоряжения производятся в рамках расчетов по инкассо, порядок проведения которых установлен в утвержденном ЦБ РФ Положении о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 N 2-П (см., например, Постановление ФАС ВВО от 25.01.2010 N А39-2871/2009). Справедливости ради надо отметить, что этой же статьей Закона о финансовой аренде определено: бесспорное списание денежных средств со счета лизингополучателя не лишает его права на обращение в суд.
(Манохова С.В.)
("Пищевая промышленность: бухгалтерский учет и налогообложение", 2011, N 10; "Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2011, N 10)Операции по списанию денежных средств с расчетного счета клиента без его распоряжения производятся в рамках расчетов по инкассо, порядок проведения которых установлен в утвержденном ЦБ РФ Положении о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 N 2-П (см., например, Постановление ФАС ВВО от 25.01.2010 N А39-2871/2009). Справедливости ради надо отметить, что этой же статьей Закона о финансовой аренде определено: бесспорное списание денежных средств со счета лизингополучателя не лишает его права на обращение в суд.
"О кодификации гражданского права (1922 - 2006)"
(Маковский А.Л.)
("Статут", 2010)4. Правила ГК России, хотя они создавались для регулирования экономических сделок прежде всего внутри страны, в то же время были намеренно согласованы с существующими международными нормами - с Венской конвенцией о международных договорах купли-продажи 1980 г. (ст. ст. 455, 465, 470, 524 ГК и др.), с Оттавскими конвенциями 1988 г. о международном финансовом лизинге (§ 6 гл. 34 ГК) и о международном факторинге (гл. 43 ГК). В качестве прообраза целого ряда норм ГК широко использовались международные торговые обычаи (унифицированные правила Международной торговой палатой по инкассо 1978 г., для гарантий по требованию 1992 г., для документарных аккредитивов 1993 г.).
(Маковский А.Л.)
("Статут", 2010)4. Правила ГК России, хотя они создавались для регулирования экономических сделок прежде всего внутри страны, в то же время были намеренно согласованы с существующими международными нормами - с Венской конвенцией о международных договорах купли-продажи 1980 г. (ст. ст. 455, 465, 470, 524 ГК и др.), с Оттавскими конвенциями 1988 г. о международном финансовом лизинге (§ 6 гл. 34 ГК) и о международном факторинге (гл. 43 ГК). В качестве прообраза целого ряда норм ГК широко использовались международные торговые обычаи (унифицированные правила Международной торговой палатой по инкассо 1978 г., для гарантий по требованию 1992 г., для документарных аккредитивов 1993 г.).