Финансовая устойчивость страховщика
Подборка наиболее важных документов по запросу Финансовая устойчивость страховщика (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Интервью: Главное - качество агростраховой защиты
("Современные страховые технологии", 2024, N 3)Сегодня на рынке агрострахования работают только действительно финансово устойчивые страховщики. Требования к ним, введенные после изменений Закона об агростраховании, ужесточены. В 2024 году в агростраховании работает 11 страховых организаций.
("Современные страховые технологии", 2024, N 3)Сегодня на рынке агрострахования работают только действительно финансово устойчивые страховщики. Требования к ним, введенные после изменений Закона об агростраховании, ужесточены. В 2024 году в агростраховании работает 11 страховых организаций.
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)<1> Указание Банка России от 14.03.2018 N 4736-У "О порядке осуществления мониторинга деятельности страховщиков с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение страховщиков и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска" // Вестник Банка России. 27.06.2018. N 50.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)<1> Указание Банка России от 14.03.2018 N 4736-У "О порядке осуществления мониторинга деятельности страховщиков с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение страховщиков и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска" // Вестник Банка России. 27.06.2018. N 50.
Нормативные акты
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1
(ред. от 10.06.2026)
"Об организации страхового дела в Российской Федерации"Глава III. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
(ред. от 10.06.2026)
"Об организации страхового дела в Российской Федерации"Глава III. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
Информационное сообщение Банка России от 30.01.2026
"О применении при составлении и представлении в Банк России отчетности страховщиков требований Положения Банка России от 17.06.2025 N 858-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
"О применении при составлении и представлении в Банк России отчетности страховщиков требований Положения Банка России от 17.06.2025 N 858-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Статья: Безрассудное поведение (moral hazard) в страховании: классификация и способы контроля
(Архипова А.Г.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 6)Одним из способов снижения риска безрассудного поведения ex ante является надлежащее выполнение страхователем информационных обязанностей. Известно, что до заключения договора страхования у страхователя имеется больше информации о страховом риске, чем у страховщика. В то же время страховщику необходимо оценить риск, чтобы корректно определить размер страховой премии. Таким образом, информационные обязанности непосредственно влияют на экономику страхования. Это относится и к так называемому безрассудному поведению, поскольку получение страховщиком полной и корректной информации на этапе заключения договора страхования позволяет ему отказаться от заключения договора страхования либо запросить страховую премию, которая адекватна фактически имеющимся рискам. Если же страхователь не исполняет информационные обязанности надлежащим образом, т.е. утаивает от страховщика сведения, которые должны быть определены при оценке риска, то страхователь экономит на страховой премии, но может получить полную страховую защиту. Такая ситуация, очевидно, нарушает баланс интересов сторон и влияет не только на конкретный договор страхования, но и на финансовую устойчивость страховщика в целом.
(Архипова А.Г.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 6)Одним из способов снижения риска безрассудного поведения ex ante является надлежащее выполнение страхователем информационных обязанностей. Известно, что до заключения договора страхования у страхователя имеется больше информации о страховом риске, чем у страховщика. В то же время страховщику необходимо оценить риск, чтобы корректно определить размер страховой премии. Таким образом, информационные обязанности непосредственно влияют на экономику страхования. Это относится и к так называемому безрассудному поведению, поскольку получение страховщиком полной и корректной информации на этапе заключения договора страхования позволяет ему отказаться от заключения договора страхования либо запросить страховую премию, которая адекватна фактически имеющимся рискам. Если же страхователь не исполняет информационные обязанности надлежащим образом, т.е. утаивает от страховщика сведения, которые должны быть определены при оценке риска, то страхователь экономит на страховой премии, но может получить полную страховую защиту. Такая ситуация, очевидно, нарушает баланс интересов сторон и влияет не только на конкретный договор страхования, но и на финансовую устойчивость страховщика в целом.
Статья: Меры поддержки финансового сектора
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: Информационное письмо не распространяется на бухгалтерскую отчетность. В случае использования мер поддержки финансового сектора, перечисленных в Информационном письме, для целей Положения Банка России от 10.01.2020 N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков" (далее - Положение Банка России N 710-П), Положения Банка России от 16.11.2016 N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни" (далее - Положение Банка России N 558-П), Положения Банка России от 16.11.2016 N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни" (далее - Положение Банка России N 557-П) надзорная отчетность заполняется соответствующим образом. Для целей составления бухгалтерской отчетности необходимо руководствоваться Указанием Банка России от 25.02.2022 N 6073-У "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, отдельными некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами".
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: Информационное письмо не распространяется на бухгалтерскую отчетность. В случае использования мер поддержки финансового сектора, перечисленных в Информационном письме, для целей Положения Банка России от 10.01.2020 N 710-П "Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков" (далее - Положение Банка России N 710-П), Положения Банка России от 16.11.2016 N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни" (далее - Положение Банка России N 558-П), Положения Банка России от 16.11.2016 N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни" (далее - Положение Банка России N 557-П) надзорная отчетность заполняется соответствующим образом. Для целей составления бухгалтерской отчетности необходимо руководствоваться Указанием Банка России от 25.02.2022 N 6073-У "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, отдельными некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами".
"Комментарий к Федеральному закону от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"
(постатейный)
(Пешкова (Белогорцева) Х.В., Бондарева Э.С., Каменская С.В., Митричев И.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)4) комментируемый Закон занимает хоть и центральное место в системе ОПС, но лишь промежуточное в системе законодательства об обязательном социальном страховании и промежуточное - в страховом законодательстве. Безусловно, ряд норм Закона РФ "Об организации страхового дела в РФ", например определяющих правовой статус субъектов страхового дела, финансовую устойчивость страховых организаций, объекты страхования, будут иметь большую юридическую силу по сравнению с комментируемым Законом, поскольку последний будет для них являться специальным законом;
(постатейный)
(Пешкова (Белогорцева) Х.В., Бондарева Э.С., Каменская С.В., Митричев И.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)4) комментируемый Закон занимает хоть и центральное место в системе ОПС, но лишь промежуточное в системе законодательства об обязательном социальном страховании и промежуточное - в страховом законодательстве. Безусловно, ряд норм Закона РФ "Об организации страхового дела в РФ", например определяющих правовой статус субъектов страхового дела, финансовую устойчивость страховых организаций, объекты страхования, будут иметь большую юридическую силу по сравнению с комментируемым Законом, поскольку последний будет для них являться специальным законом;
Статья: Развитие бизнес-моделей встроенного страхования в эпоху цифровых технологий
(Одинокова Т.Д.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 11)9) регуляторные ограничения, например, в отношении персональных данных клиентов, прозрачности условий страхования или требований к финансовой устойчивости страховых компаний;
(Одинокова Т.Д.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 11)9) регуляторные ограничения, например, в отношении персональных данных клиентов, прозрачности условий страхования или требований к финансовой устойчивости страховых компаний;
Интервью: Двойной контроль
("Современные страховые технологии", 2025, N 5)- ССТ: На чем основывается финансовая устойчивость страховой компании и что для этого делает актуарий?
("Современные страховые технологии", 2025, N 5)- ССТ: На чем основывается финансовая устойчивость страховой компании и что для этого делает актуарий?
Статья: Информационные обязанности как проявление принципа добросовестности в договорах страхования и перестрахования в праве Англии и России
(Драгунова Т.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 6)Применительно к страховому праву в России сложился подход к распределению бремени изучения риска, предусматривающий перенесение его в полном объеме на страховщика, в том числе в коммерческих договорах, что не вполне отвечает цели установления информационных обязанностей сторон договора страхования, а именно устранению информационной асимметрии между страховщиком и страхователем и обеспечению финансовой устойчивости страховщика <6>. Как представляется, кодификация принципа добросовестности в общей части ГК РФ заложила основу для пересмотра сложившегося подхода.
(Драгунова Т.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 6)Применительно к страховому праву в России сложился подход к распределению бремени изучения риска, предусматривающий перенесение его в полном объеме на страховщика, в том числе в коммерческих договорах, что не вполне отвечает цели установления информационных обязанностей сторон договора страхования, а именно устранению информационной асимметрии между страховщиком и страхователем и обеспечению финансовой устойчивости страховщика <6>. Как представляется, кодификация принципа добросовестности в общей части ГК РФ заложила основу для пересмотра сложившегося подхода.
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Целям обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций служит полностью оплаченный уставный капитал. Минимальный размер уставного капитала определяется в зависимости от вида страхуемых объектов и составляет 120 - 600 млн руб.
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Целям обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций служит полностью оплаченный уставный капитал. Минимальный размер уставного капитала определяется в зависимости от вида страхуемых объектов и составляет 120 - 600 млн руб.
Статья: Совершенствование системы внутреннего контроля расчетов по имущественному страхованию в сельскохозяйственных организациях
(Закирова А.Р., Мавлиева Л.М., Низамутдинов М.М., Клычова А.С., Махмутов М.А.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 10)- Банк России: ЦБ РФ выступает в качестве мегарегулятора финансового рынка, осуществляет надзор за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховых организаций, соблюдением ими требований к формированию резервов, качеству активов, а также за соблюдением отраслевых стандартов бухгалтерского учета и отчетности.
(Закирова А.Р., Мавлиева Л.М., Низамутдинов М.М., Клычова А.С., Махмутов М.А.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 10)- Банк России: ЦБ РФ выступает в качестве мегарегулятора финансового рынка, осуществляет надзор за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховых организаций, соблюдением ими требований к формированию резервов, качеству активов, а также за соблюдением отраслевых стандартов бухгалтерского учета и отчетности.
Статья: Страховое публичное право как институт финансового права
(Тропская С.С.)
("Финансовое право", 2022, N 2)Ведущим из перечисленных инструментов видится первый, т.е. гарантии финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Однако далеко не все ученые считают, что этот инструмент по своей природе является финансово-правовым. Так, А.И. Худяков полагал, что установление гарантий финансовой устойчивости страховщика регламентируется нормами гражданского права, поскольку здесь регулируется специальный порядок осуществления финансовой деятельности, относящейся к частным финансам <26>.
(Тропская С.С.)
("Финансовое право", 2022, N 2)Ведущим из перечисленных инструментов видится первый, т.е. гарантии финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Однако далеко не все ученые считают, что этот инструмент по своей природе является финансово-правовым. Так, А.И. Худяков полагал, что установление гарантий финансовой устойчивости страховщика регламентируется нормами гражданского права, поскольку здесь регулируется специальный порядок осуществления финансовой деятельности, относящейся к частным финансам <26>.
Статья: Страхование D&O - крепкий орешек российского страхового права
(Фогельсон Ю.Б., Кондратюк П.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 2)Один из авторов настоящей статьи в своей предыдущей работе подробно объяснял, почему убытки, умышленно причиненные страхователями и т.д., не должны покрываться страхованием <32>. Напомним смысл нормы п. 1 ст. 963 ГК РФ. Она необходима для поддержания финансовой устойчивости страховщиков. Общая статистика убытков, принимаемых на страхование, по которой рассчитываются страховые тарифы, и статистика убытков конкретного страховщика не должны существенно друг от друга отличаться. Только в этом случае тарифы, рассчитанные по общей статистике, обеспечат надлежащее финансовое положение страховщика. По меткому выражению М.И. Брагинского, "у страхователя должен быть негативный интерес в том, чтобы страховой случай не наступил" <33>. Иными словами, обычно страхователь старается, чтобы страховой случай не наступил, и если он все же наступает, то это происходит, как правило, вопреки желанию страхователя, т.е. общая статистика убытков, по которой рассчитываются тарифы, по большей части состоит из неумышленно причиненных убытков. Поэтому если допустить, чтобы страховщик возмещал умышленно причиненные убытки, деньги страхового фонда будут расходоваться значительно быстрее его пополнения.
(Фогельсон Ю.Б., Кондратюк П.В.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 2)Один из авторов настоящей статьи в своей предыдущей работе подробно объяснял, почему убытки, умышленно причиненные страхователями и т.д., не должны покрываться страхованием <32>. Напомним смысл нормы п. 1 ст. 963 ГК РФ. Она необходима для поддержания финансовой устойчивости страховщиков. Общая статистика убытков, принимаемых на страхование, по которой рассчитываются страховые тарифы, и статистика убытков конкретного страховщика не должны существенно друг от друга отличаться. Только в этом случае тарифы, рассчитанные по общей статистике, обеспечат надлежащее финансовое положение страховщика. По меткому выражению М.И. Брагинского, "у страхователя должен быть негативный интерес в том, чтобы страховой случай не наступил" <33>. Иными словами, обычно страхователь старается, чтобы страховой случай не наступил, и если он все же наступает, то это происходит, как правило, вопреки желанию страхователя, т.е. общая статистика убытков, по которой рассчитываются тарифы, по большей части состоит из неумышленно причиненных убытков. Поэтому если допустить, чтобы страховщик возмещал умышленно причиненные убытки, деньги страхового фонда будут расходоваться значительно быстрее его пополнения.