Деятельность по инвестиционному консультированию
Подборка наиболее важных документов по запросу Деятельность по инвестиционному консультированию (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Отчетность по форме 0409707 "Сведения об осуществлении депозитарной деятельности и деятельности по инвестиционному консультированию"
("Официальный сайт Банка России", 2024)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2024
("Официальный сайт Банка России", 2024)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2024
Статья: О форме договора об инвестиционном консультировании
(Бауэр Р.Э.)
("Юрист", 2024, N 2)Деятельность на рынке ценных бумаг опосредуется заключением гражданско-правовых договоров. Предоставление консультационных услуг инвестиционным советником набирает популярность особенно среди начинающих и неопытных инвесторов. Законодатель урегулировал деятельность по инвестиционному консультированию, в том числе предоставил возможность заключать инвестиционному советнику и его клиенту отдельный поименованный договор об инвестиционном консультировании.
(Бауэр Р.Э.)
("Юрист", 2024, N 2)Деятельность на рынке ценных бумаг опосредуется заключением гражданско-правовых договоров. Предоставление консультационных услуг инвестиционным советником набирает популярность особенно среди начинающих и неопытных инвесторов. Законодатель урегулировал деятельность по инвестиционному консультированию, в том числе предоставил возможность заключать инвестиционному советнику и его клиенту отдельный поименованный договор об инвестиционном консультировании.
Нормативные акты
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"Статья 6.1. Деятельность по инвестиционному консультированию
(ред. от 27.10.2025)
"О рынке ценных бумаг"Статья 6.1. Деятельность по инвестиционному консультированию
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 7.1-1. Предоставление информации организаторами торговли, клиринговыми организациями, центральными контрагентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность исключительно по инвестиционному консультированию
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 7.1-1. Предоставление информации организаторами торговли, клиринговыми организациями, центральными контрагентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность исключительно по инвестиционному консультированию
Статья: Надзор за исполнением законов некредитными финансовыми организациями
(Хусяйнова С.Г., Кузнецов М.Н.)
("Законность", 2023, N 8)В то же время необходимо иметь в виду, что субъектами, осуществляющими профессиональную деятельность на финансовых рынках, в случаях, предусмотренных законодательством, также могут выступать индивидуальные предприниматели, т.е. лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Например, к числу профессиональных участников рынка ценных бумаг относятся лица, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, - инвестиционные советники, которыми, помимо всего прочего, могут выступать индивидуальные предприниматели, являющиеся членами соответствующей саморегулируемой организации. Кроме того, к субъектам страхового дела относятся страховые брокеры, которыми также могут быть индивидуальные предприниматели. Приведенные примеры свидетельствуют о том, что не все некредитные финансовые организации являются собственно организациями.
(Хусяйнова С.Г., Кузнецов М.Н.)
("Законность", 2023, N 8)В то же время необходимо иметь в виду, что субъектами, осуществляющими профессиональную деятельность на финансовых рынках, в случаях, предусмотренных законодательством, также могут выступать индивидуальные предприниматели, т.е. лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Например, к числу профессиональных участников рынка ценных бумаг относятся лица, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, - инвестиционные советники, которыми, помимо всего прочего, могут выступать индивидуальные предприниматели, являющиеся членами соответствующей саморегулируемой организации. Кроме того, к субъектам страхового дела относятся страховые брокеры, которыми также могут быть индивидуальные предприниматели. Приведенные примеры свидетельствуют о том, что не все некредитные финансовые организации являются собственно организациями.
Статья: Правовая природа договора об инвестиционном консультировании: значение для рынка ценных бумаг
(Бауэр Р.Э.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2024, N 3)Факт овеществленности результата оказания услуг по инвестиционному консультированию подтверждает гл. 2 указания Банка России от 17 декабря 2018 г. N 5014-У "О порядке определения инвестиционного профиля клиента инвестиционного советника, о требованиях к форме предоставления индивидуальной инвестиционной рекомендации и к осуществлению деятельности по инвестиционному консультированию" <19> (далее - указание ЦБ РФ N 5014-У).
(Бауэр Р.Э.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2024, N 3)Факт овеществленности результата оказания услуг по инвестиционному консультированию подтверждает гл. 2 указания Банка России от 17 декабря 2018 г. N 5014-У "О порядке определения инвестиционного профиля клиента инвестиционного советника, о требованиях к форме предоставления индивидуальной инвестиционной рекомендации и к осуществлению деятельности по инвестиционному консультированию" <19> (далее - указание ЦБ РФ N 5014-У).
Статья: Инфраструктура рынка инвестиционных услуг в странах БРИКС: правовые вопросы
(Веснин А.Е.)
("Юрист", 2025, N 3)Согласно положениям ст. 120 Закона о рынке ценных бумаг КНР посредником на рынке ценных бумаг признается инвестиционная компания. Инвестиционная компания имеет право на осуществление всех или части видов деятельности на рынке ценных бумаг: брокерской деятельности, инвестиционного консультирования, предоставления финансовых консультаций, андеррайтинга, маржинальной торговли, маркет-мейкинга, управления ценными бумагами. Законодательство КНР устанавливает единые требования для инвестиционных компаний, осуществляющих указанные виды деятельности (за исключением требований к собственному капиталу (ст. 121 Закона о рынке ценных бумаг КНР)). При этом дополнительные требования могут быть установлены на уровне нормативных актов; так, Комиссией КНР по регулированию ценных бумаг в 2023 г. были изданы Меры регулирования деятельности брокеров на рынке ценных бумаг, которые распространяются на брокерскую деятельность инвестиционных компаний.
(Веснин А.Е.)
("Юрист", 2025, N 3)Согласно положениям ст. 120 Закона о рынке ценных бумаг КНР посредником на рынке ценных бумаг признается инвестиционная компания. Инвестиционная компания имеет право на осуществление всех или части видов деятельности на рынке ценных бумаг: брокерской деятельности, инвестиционного консультирования, предоставления финансовых консультаций, андеррайтинга, маржинальной торговли, маркет-мейкинга, управления ценными бумагами. Законодательство КНР устанавливает единые требования для инвестиционных компаний, осуществляющих указанные виды деятельности (за исключением требований к собственному капиталу (ст. 121 Закона о рынке ценных бумаг КНР)). При этом дополнительные требования могут быть установлены на уровне нормативных актов; так, Комиссией КНР по регулированию ценных бумаг в 2023 г. были изданы Меры регулирования деятельности брокеров на рынке ценных бумаг, которые распространяются на брокерскую деятельность инвестиционных компаний.
Готовое решение: Кто имеет право применять УСН
(КонсультантПлюс, 2025)профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, не являющихся кредитными организациями и не совмещающих деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг) (пп. 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, не являющихся кредитными организациями и не совмещающих деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг) (пп. 6 п. 3 ст. 346.12 НК РФ);
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг (за исключением инвестиционных советников, осуществляющих только деятельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающих эту деятельность с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодательством РФ), бюро кредитных историй.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Профессиональные участники рынка ценных бумаг согласно определению, данному в подп. 18 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. Федерального закона от 27 декабря 2018 г. N 514-ФЗ) <47>, это юридические лица, которые созданы в соответствии с законодательством РФ и осуществляют виды деятельности, указанные в ст. 3 "Брокерская деятельность", 4 "Дилерская деятельность", 4.1 "Деятельность форекс-дилера", 5 "Деятельность по управлению ценными бумагами", 7 "Депозитарная деятельность" и 8 "Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг" данного Закона, а также лица, которые осуществляют деятельность, указанную в ст. 6.1 "Деятельность по инвестиционному консультированию" данного Закона.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Профессиональные участники рынка ценных бумаг согласно определению, данному в подп. 18 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. Федерального закона от 27 декабря 2018 г. N 514-ФЗ) <47>, это юридические лица, которые созданы в соответствии с законодательством РФ и осуществляют виды деятельности, указанные в ст. 3 "Брокерская деятельность", 4 "Дилерская деятельность", 4.1 "Деятельность форекс-дилера", 5 "Деятельность по управлению ценными бумагами", 7 "Депозитарная деятельность" и 8 "Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг" данного Закона, а также лица, которые осуществляют деятельность, указанную в ст. 6.1 "Деятельность по инвестиционному консультированию" данного Закона.
Статья: Финансовые услуги
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- организации биржевой инфраструктуры - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие дилерскую деятельность, брокерскую деятельность, деятельность по доверительному управлению, деятельность форекс-дилера, деятельность по инвестиционному консультированию, депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестров владельцев ценных бумаг, а также организаторы торговли, клиринговые организации и репозитарии.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- организации биржевой инфраструктуры - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие дилерскую деятельность, брокерскую деятельность, деятельность по доверительному управлению, деятельность форекс-дилера, деятельность по инвестиционному консультированию, депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестров владельцев ценных бумаг, а также организаторы торговли, клиринговые организации и репозитарии.
Статья: Рынок ценных бумаг
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Профессиональные участники рынка ценных бумаг - это юридические лица, которые созданы в соответствии с законодательством РФ и осуществляют брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность форекс-дилера, деятельность по управлению ценными бумагами, депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестра ценных бумаг, а также юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые осуществляют деятельность по инвестиционному консультированию (пп. 18 п. 1 ст. 2, ст. ст. 3 - 5, 6.1, 7, 8 Закона о рынке ценных бумаг).
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Профессиональные участники рынка ценных бумаг - это юридические лица, которые созданы в соответствии с законодательством РФ и осуществляют брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность форекс-дилера, деятельность по управлению ценными бумагами, депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестра ценных бумаг, а также юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые осуществляют деятельность по инвестиционному консультированию (пп. 18 п. 1 ст. 2, ст. ст. 3 - 5, 6.1, 7, 8 Закона о рынке ценных бумаг).
Статья: ЕНС "облагородят". Что еще принесет новая налоговая реформа?
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 8)Инвестиционным советникам, не являющимся кредитными организациями и не совмещающим деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, разрешат применение УСН.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 8)Инвестиционным советникам, не являющимся кредитными организациями и не совмещающим деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, разрешат применение УСН.
Статья: Законопроект об "основных направлениях": изменения по налогу на прибыль и УСН
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 7)Инвестиционным советникам, не являющимся кредитными организациями и не совмещающим деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, разрешат применение УСН. Также в целях УСН оговорят, что в случае переезда налог исчисляется по ставке, установленной в регионе по новому месту нахождения организации или новому месту жительства ИП.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 7)Инвестиционным советникам, не являющимся кредитными организациями и не совмещающим деятельность по инвестиционному консультированию с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, разрешат применение УСН. Также в целях УСН оговорят, что в случае переезда налог исчисляется по ставке, установленной в регионе по новому месту нахождения организации или новому месту жительства ИП.