Банк России эквайринг
Подборка наиболее важных документов по запросу Банк России эквайринг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Понятие и правовая природа договора счета цифрового рубля
(Ефимова Л.Г.)
("Закон", 2024, N 9)Однако для признания договора счета цифрового рубля разновидностью договора банковского счета необходимо доказать, что в них используется одинаковый способ достижения указанной цели. Например, известно, что с целью организации безналичных расчетов может быть заключено несколько различных договоров, которые составляют целую систему договоров об организации безналичных расчетов <9>. Соответственно, необходимо определить, является ли договор счета цифрового рубля с пользователем разновидностью договора банковского счета либо его следует считать самостоятельным договором об организации безналичных расчетов, который необходимо включить в эту систему договоров в качестве отдельного договорного типа. Поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе счет цифрового рубля является отдельным видом банковского счета, это означает, что в отличие от других договоров об организации безналичных расчетов (например, от договора эквайринга) Банк России учитывает расчетные операции с цифровыми рублями в виде специального документа - банковского счета. Таким образом, способ достижения юридической цели сделки по договору банковского счета и по договору счета цифрового рубля совпадает.
(Ефимова Л.Г.)
("Закон", 2024, N 9)Однако для признания договора счета цифрового рубля разновидностью договора банковского счета необходимо доказать, что в них используется одинаковый способ достижения указанной цели. Например, известно, что с целью организации безналичных расчетов может быть заключено несколько различных договоров, которые составляют целую систему договоров об организации безналичных расчетов <9>. Соответственно, необходимо определить, является ли договор счета цифрового рубля с пользователем разновидностью договора банковского счета либо его следует считать самостоятельным договором об организации безналичных расчетов, который необходимо включить в эту систему договоров в качестве отдельного договорного типа. Поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе счет цифрового рубля является отдельным видом банковского счета, это означает, что в отличие от других договоров об организации безналичных расчетов (например, от договора эквайринга) Банк России учитывает расчетные операции с цифровыми рублями в виде специального документа - банковского счета. Таким образом, способ достижения юридической цели сделки по договору банковского счета и по договору счета цифрового рубля совпадает.
"Годовой отчет - 2025"
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2025)Комиссия за оплату по СБП более низкая по сравнению с традиционным эквайрингом. Ее фиксирует ЦБ РФ, но конкретный размер комиссии устанавливает банк, в котором у компании открыт расчетный счет. Какая ставка будет назначена, зависит от вида деятельности компании и от категорий товаров и услуг, которые она предоставляет.
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2025)Комиссия за оплату по СБП более низкая по сравнению с традиционным эквайрингом. Ее фиксирует ЦБ РФ, но конкретный размер комиссии устанавливает банк, в котором у компании открыт расчетный счет. Какая ставка будет назначена, зависит от вида деятельности компании и от категорий товаров и услуг, которые она предоставляет.
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 10.11.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)1. Кредитная организация представляет отчетность по форме 0409255 "Сведения о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа" (далее - Отчет) в Банк России не позднее 12 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа (далее - ЭСП) или изменения сведений, указанных в ранее присланных Отчетах.
(ред. от 10.11.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)1. Кредитная организация представляет отчетность по форме 0409255 "Сведения о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа" (далее - Отчет) в Банк России не позднее 12 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и (или) эквайринга электронных средств платежа (далее - ЭСП) или изменения сведений, указанных в ранее присланных Отчетах.
Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)1.10. Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, договорами, в том числе правилами платежных систем.
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)1.10. Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, договорами, в том числе правилами платежных систем.
Формы
Статья: Киберпреступность в сфере финансовых технологий
(Федорова И.А., Яговкина А.И.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 1)В таких осложненных геополитических и экономических условиях хочется отметить, что в России незадолго до этого появились рекомендации по использованию отечественного софта, однако существенная часть финансовых и банковских экосистем продолжали использовать для защиты импортное ПО. При этом развитие финтеха, информационных технологий позволило многим субъектам создать достаточно сложную и одновременно уязвимую систему, которая включает потоки данных, облачные платформы, удаленные рабочие места, эквайринг, мобильные приложения и др.
(Федорова И.А., Яговкина А.И.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 1)В таких осложненных геополитических и экономических условиях хочется отметить, что в России незадолго до этого появились рекомендации по использованию отечественного софта, однако существенная часть финансовых и банковских экосистем продолжали использовать для защиты импортное ПО. При этом развитие финтеха, информационных технологий позволило многим субъектам создать достаточно сложную и одновременно уязвимую систему, которая включает потоки данных, облачные платформы, удаленные рабочие места, эквайринг, мобильные приложения и др.
Вопрос: Облагается ли НДС с 01.01.2026 комиссия банка за снятие/внесение наличных средств со счета / на счет в банкоматах или устройствах самообслуживания; за осуществление безналичных переводов со счета на счет, когда в качестве реквизитов для перевода используются реквизиты банковской карты; за эквайринг; interchange fee?
(Консультация эксперта, 2026)- кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляются кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами банка России, договорами, в том числе правилами платежных систем (п. 1.10);
(Консультация эксперта, 2026)- кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляются кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением, иными нормативными актами банка России, договорами, в том числе правилами платежных систем (п. 1.10);
Вопрос: О предоставлении организацией финансового рынка информации в ФНС России.
(Письмо Минфина России от 18.12.2024 N 03-12-11/4/127938)Вопрос о наличии (отсутствии) у небанковской кредитной организации обязанности, предусмотренной статьей 142.2 Кодекса, по предоставлению вышеуказанной информации, относящейся к договорам эквайринга, требует дополнительной проработки с участием Банка России, после завершения которой будет дан ответ.
(Письмо Минфина России от 18.12.2024 N 03-12-11/4/127938)Вопрос о наличии (отсутствии) у небанковской кредитной организации обязанности, предусмотренной статьей 142.2 Кодекса, по предоставлению вышеуказанной информации, относящейся к договорам эквайринга, требует дополнительной проработки с участием Банка России, после завершения которой будет дан ответ.
Вопрос: Можно ли принять от работника возмещение задолженности за обучение в случае увольнения до истечения указанного в трудовом договоре срока при помощи эквайринга (терминала), установленного в кассе организации для проведения расчетов с клиентами по операциям оплаты услуг, при помощи банковских карт?
(Консультация эксперта, 2023)Порядок использования банковских карт при расчетах установлен Положением Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием". Согласно п. 1.9 данного документа на территории Российской Федерации кредитные организации (кредитные организации - эквайреры) осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций (эквайринг).
(Консультация эксперта, 2023)Порядок использования банковских карт при расчетах установлен Положением Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием". Согласно п. 1.9 данного документа на территории Российской Федерации кредитные организации (кредитные организации - эквайреры) осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций (эквайринг).
Вопрос: Должен ли банк идентифицировать физлицо в случае снятия им наличных средств в банке с карты другого банка (наличные средства выдает кассовый работник)?
(Консультация эксперта, 2025)Уполномоченным органом управления кредитной организации утверждаются внутрибанковские правила, содержащие порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт (п. 1.11 Положения N 266-П).
(Консультация эксперта, 2025)Уполномоченным органом управления кредитной организации утверждаются внутрибанковские правила, содержащие порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт (п. 1.11 Положения N 266-П).
Вопрос: Об оказании услуг эквайринга по картам международных платежных систем банками - участниками платежной системы "Мир", не являвшимися участниками международных платежных систем.
(Письмо Банка России от 14.11.2023 N 04-45/10834)Вопрос: Банк России по результатам рассмотрения обращения Ассоциации российских банков <1> об обеспечении АО "НСПК" возможности для банков - участников платежной системы "Мир", не являвшихся участниками международных платежных систем, операторы которых исключены Банком России из реестра операторов платежных систем <2> (далее - МПС), оказывать услуги эквайринга по картам МПС информировал АРБ о проработке Банком России совместно с АО "НСПК" условий, при которых таким кредитным организациям может быть обеспечена возможность оказания услуг эквайринга по картам МПС <3>.
(Письмо Банка России от 14.11.2023 N 04-45/10834)Вопрос: Банк России по результатам рассмотрения обращения Ассоциации российских банков <1> об обеспечении АО "НСПК" возможности для банков - участников платежной системы "Мир", не являвшихся участниками международных платежных систем, операторы которых исключены Банком России из реестра операторов платежных систем <2> (далее - МПС), оказывать услуги эквайринга по картам МПС информировал АРБ о проработке Банком России совместно с АО "НСПК" условий, при которых таким кредитным организациям может быть обеспечена возможность оказания услуг эквайринга по картам МПС <3>.
Статья: Борьба с дропперством: ключевые задачи уголовной политики и вопросы квалификации деяний
(Сидоренко Э.Л.)
("Мировой судья", 2025, N 12)- организация систем расчетов, где банковские карты используются для переводов между сторонами (например, в "серых" платежных сервисах или эквайринге), имитируя банковские услуги, но без разрешения Банка России. Это может включать прием платежей по картам в магазинах или онлайн без статуса платежного оператора;
(Сидоренко Э.Л.)
("Мировой судья", 2025, N 12)- организация систем расчетов, где банковские карты используются для переводов между сторонами (например, в "серых" платежных сервисах или эквайринге), имитируя банковские услуги, но без разрешения Банка России. Это может включать прием платежей по картам в магазинах или онлайн без статуса платежного оператора;
Статья: QR раздора
(Комлев В.)
("Банковское обозрение", 2025, N 6)Проприетарные QR-системы имеют более высокий тариф для торговца - уход от карточного интерчейнджа в довольно низкий тариф СБП, регламентируемый Банком России, стал стимулом для крупнейших игроков развивать свои системы QR-платежей, где тарификация для них как для банков-плательщиков (эмитентов) была бы столь же привлекательна, как и при платежах картами. Такая мотивация, умноженная на масштабы и долю рынка эквайринга крупнейших игроков, стала существенным фактором, определяющим сегодняшнее развитие рынка QR-платежей.
(Комлев В.)
("Банковское обозрение", 2025, N 6)Проприетарные QR-системы имеют более высокий тариф для торговца - уход от карточного интерчейнджа в довольно низкий тариф СБП, регламентируемый Банком России, стал стимулом для крупнейших игроков развивать свои системы QR-платежей, где тарификация для них как для банков-плательщиков (эмитентов) была бы столь же привлекательна, как и при платежах картами. Такая мотивация, умноженная на масштабы и долю рынка эквайринга крупнейших игроков, стала существенным фактором, определяющим сегодняшнее развитие рынка QR-платежей.
Статья: Перспективы применения цифрового рубля в бизнесе
(Дургарян К.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 3)Это представляется весьма актуальным для тех районов, где интернет-покрытие не позволяет воспользоваться сервисами онлайн-оплаты. Данный фактор приводит к большей доступности безналичных платежей. Стоит отметить, что технически такая технология сейчас не имеет аналога в мире и ЦБ РФ самостоятельно занимается разработкой программного обеспечения.
(Дургарян К.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 3)Это представляется весьма актуальным для тех районов, где интернет-покрытие не позволяет воспользоваться сервисами онлайн-оплаты. Данный фактор приводит к большей доступности безналичных платежей. Стоит отметить, что технически такая технология сейчас не имеет аналога в мире и ЦБ РФ самостоятельно занимается разработкой программного обеспечения.
Интервью: Все ответы о цифровом рубле
("Официальный сайт Банка России", 2023)- С точки зрения сокращения издержек для бизнеса цифровой рубль будет привлекательным вариантом проведения платежей. Комиссии за прием оплаты цифровыми рублями для торговых точек мы планируем установить не выше, чем в Системе быстрых платежей. Это примерно в 2,5 - 3 раза выгоднее по сравнению с эквайрингом - "карточными" тарифами коммерческих банков.
("Официальный сайт Банка России", 2023)- С точки зрения сокращения издержек для бизнеса цифровой рубль будет привлекательным вариантом проведения платежей. Комиссии за прием оплаты цифровыми рублями для торговых точек мы планируем установить не выше, чем в Системе быстрых платежей. Это примерно в 2,5 - 3 раза выгоднее по сравнению с эквайрингом - "карточными" тарифами коммерческих банков.